Què és un aniversari?
Una anualitat és una persona que té dret a cobrar els pagaments regulars d’una pensió o d’una inversió anual. L’anunciant pot ser el titular del contracte o una altra persona, com un cònjuge supervivent. Les anualitats generalment es consideren com a complements per a la jubilació. Poden estar lligats a un pla de pensions dels empleats o a un producte d’assegurança de vida. La mida dels pagaments es determina normalment en funció de l’esperança de vida de l’entitat anual així com de la quantitat invertida.
Punts clau
- Un anualista és un inversor o un beneficiari d'un pla de pensions que té dret a rebre els pagaments regulars d'una pensió o una inversió anual. L'annunciant pot ser elegible per a una anualitat diferida o una anualitat immediata. Una anualitat diferida sol ser una inversió de jubilació similar a un IRA o 401 (k).
Comprensió dels guanyadors
Una anualitat és un pagament regular d’un ingrés garantit de per vida o per a un nombre d’anys especificat. Un agent anual pot ser un funcionari jubilat que rep un pla de pensions o un inversor que hagi pagat una quantitat de diners a una companyia d’assegurances a canvi d’un suplement de renda regular.
Depenent de les característiques específiques del contracte, el propietari d'una anualitat pot nomenar un o més anualistes, com ara un cònjuge i un progenitor gran o pot organitzar una anualitat conjunta. El contracte anual també pot organitzar la transferència dels pagaments a un cònjuge supervivent si sorgeix la necessitat. En qualsevol cas, l’anualista ha de ser una persona, no una empresa o un fideïcomís.
L’import dels pagaments a un anuitari es basa en l’edat i l’esperança de vida de l’individu i l’edat i l’esperança de vida dels beneficiaris. Per exemple, si l’annunciant té 65 anys, però l’anualitat és transferible a la seva dona de 60 anys si sobreviu a ell, la companyia d’assegurances calcularà que farà pagaments mensuals durant uns 24 anys, que és l’esperança de vida. d’una dona de 60 anys.
La majoria de les anualitats s’imposen com a ingressos regulars.
En una altra variació, una renda pot suposar un termini de "salari vital". És a dir, els pagaments continuaran durant tota la vida del contractant i després es transferiran a un cònjuge supervivent durant un període de temps determinat.
Tipus d'anualitats
Hi ha moltes variacions anuals, però es poden reduir a dos tipus bàsics:
- Una anualitat diferida és un vehicle d’estalvi per jubilació. L’anualitari inverteix diners amb regularitat en el temps a canvi d’un suplement de renda a la jubilació. Molts plans de pensions d’empresa s’estructuren d’aquesta manera. Una anualitat immediata és exactament el que sona. L’annunciador paga una quantitat forfetària de diners a canvi d’una sèrie de pagaments que s’inicien immediatament i es paguen per vida o per un període de temps determinat. Aquesta darrera opció s’anomena termini una certa anualitat.
Impostos sobre els contractistes
Les anualitats es tributen generalment en concepte de renda. A més, a un anuitari que prengui una distribució d’un pla de pensions abans dels 59½ anys pot ser obligat a pagar un impost de penalització del 10% per la retirada anticipada.
