Quin és el rati de costos de combustió?
Al sector de les assegurances, el terme "proporció costos cremats" fa referència a una mètrica que es pot calcular dividint les pèrdues sobrants per la prima total de l'assumpte. Aquesta xifra s’utilitza principalment per determinar les taxes d’excés de reassegurança de pèrdues, que és l’assegurança que procuren les pròpies companyies d’assegurances, per assegurar-se que es mantinguin solvents, si no cobren les primes adequades necessàries per cobrir les reclamacions totals.
Com funcionen les relacions de costos cremats
El càlcul de la relació cost-combustió és un dels diversos mètodes de qualificació àmpliament utilitzats, però requereix una gran quantitat de dades de reclamacions per ser exactes. Aquest càlcul està fortament relacionat amb un tipus d'estadístiques anomenat estimació de la relació.
La proporció de costos de combustió és, probablement, l’enfocament més senzill i intuïtiu per calcular els costos. Funciona estimant les pèrdues previstes per a una política basada en pèrdues mitjanes dels darrers anys, després de permetre la inflació de les reclamacions, canvis d’exposició, reclamacions incurrides però no notificades (IBNR) i qualsevol altra modificació que calgui fer per fer que les dades de reclamacions passades. rellevant per a la situació actual.
En la seva forma més simple, la relació de costos de combustió es basa en pèrdues agregades. Cal assenyalar que aquest enfocament es desmarca fàcilment en presència de deduïbles i límits, ja que la política hauria pogut tenir diferents nivells de deduïbles al llarg dels anys. A més, l'efecte de la inflació no és lineal en presència de deduïble.
Compensació de treballadors amb despesa cremada
Moltes empreses més grans estan contractant polítiques de costos de combustió, especialment per a una assegurança de compensació dels seus treballadors. Aquestes polítiques estableixen quantitats finals per a primes, segons l'experiència de reclamacions reals de l'organització per al període rellevant.
Les empreses empresarials que trien una política amb preus de costos de combustió més que una prima amb un preu convencional poden obtenir beneficis financers importants, però també es poden veure afectats negativament per costos de imprevistos. Per exemple, els empresaris poden pagar primes més baixes per l’assegurança de compensació dels seus treballadors. Encara que també comporta el risc de ser superior a una taxa convencional. Els CFO i els corredors han de tenir coneixement dels riscos a l’hora d’escollir una política de compensació dels treballadors. La compensació dels treballadors és normalment la despesa d'assegurança més alta que tindrà una empresa, de manera que examinar les opcions i l'impacte potencial és un exercici digne.
L’avantatge primari
El principal avantatge dels preus de costos de combustió és que proporciona un incentiu financer directe perquè les empreses funcionin de manera eficaç i priorititzin la seguretat i la rehabilitació dels treballadors. També s'han de tenir en compte els costos incorreguts però no informats (IBNR), com ara els costos mèdics continuats per lesions problemàtiques. Els funcionaris de la companyia també haurien de disposar de programes de rendibilitat al treball exhaustius per a la gestió del risc i les millors pràctiques per maximitzar el benefici d’utilitzar la relació de costos per a l’assegurança de compensació dels treballadors.
