Taula de continguts
- Retirades lliures d’impostos: IRA Roth
- Quan es tributen les retirades de l'IRA
- Formes d’evitar la pena de retirada
- Només Impost sobre la renda regular
- Repartiments mínims obligatoris
- La línia de fons
La quantitat que pagueu en impostos en un compte de jubilació individual (IRA) depèn del tipus de IRA, de la vostra edat i del propòsit de la retirada. De vegades la resposta és zero: no teniu impostos. En altres casos, deus un impost sobre la renda sobre els diners que retireu i, de vegades, una penalització addicional si retireu fons abans dels 59 anys. D'altra banda, després d'una certa edat, és possible que hàgiu de retirar diners i pagar impostos.
Hi ha diverses opcions d’IRA i diversos llocs per obtenir aquests tipus de compte, però el RRA IRA i l’IRA tradicional són, de molt, els tipus més àmpliament conservats. Les regles de retirada d’altres tipus d’IA són similars a les tradicionals IRA, amb algunes diferències úniques menors. Un altre tipus d'IR són el SEP-IRA, l'IRA simple o SARSEP IRA. Cada tipus té normes diferents sobre qui en pot obrir.
Punts clau
- Només els IRA de Roth ofereixen retirades sense impostos. Si retires diners abans dels 59½ anys, se’ls considera una penalització del 10% a més de l’impost regular sobre la renda, tret que s’ajusti a una de les excepcions fiscals o es retirin les contribucions de Roth (no guanys). Si el seu IRA no és un Roth, se li tributaran les retirades al seu tipus d’impost sobre la renda regular durant aquest any. Als 72 anys, se’ls ha de retirar diners de qualsevol tipus d’IR, sinó de Roth, tant si ho necessita com si no. i pagueu impostos sobre la renda.
Retirades lliures d'impostos: només IRAs Roth
Quan invertiu utilitzant un Roth IRA, dipositeu els diners després que ja s'hagi gravat en impostos. Quan retireu els diners en retirar-vos, no pagueu cap impost sobre els diners que retireu, ni sobre els beneficis que feu les vostres inversions, un benefici significatiu. Per aprofitar aquesta retirada sense impostos, els diners heu d’haver estat dipositats a l’IRA i conservats almenys cinc anys i heu de tenir almenys 59½ anys. L’altre terme per a una retirada d’IRA és la distribució.
Tanmateix, "per a un inversor jubilat que tingui un 401 (k), una tècnica poc coneguda pot permetre una retirada sense cordes d'un RRA IRA als 55 anys sense la pena del 10%", afirma James B. Twining, fundador i conseller delegat de Financial Plan Inc., a Bellingham, Washington. "El Roth IRA és" inversat "a la 401 (k) i es retira amb l'excepció dels 55 anys."
Saber que es pot retirar diners sense penalització pot donar-li la confiança per invertir més en un Roth del que, de qualsevol manera, se sentirà còmode. Si realment voleu tenir prou per retirar-vos, és clar, és millor evitar retirar diners abans d’hora per tal de que continuï creixent al vostre compte lliure d’impostos.
Quan es tributen les retirades de l'IRA
Els diners dipositats en un IRA tradicional són tractats de manera diferent als diners en un Roth. Això es deu al fet que dipositeu ingressos pretax: cada dòlar que dipositeu redueix la quantitat imposable en aquest import. Quan retireu els diners, tant la inversió inicial com els guanys que va obtenir es gravaran al vostre tipus d’impost sobre la renda l’any que el retireu.
Tanmateix, si retireu els diners abans de complir els 59 anys i mitja, se us farà una penalització del 10% a més de l’impost sobre la renda regular basat en la vostra part fiscal. Hi ha algunes excepcions a aquesta pena (vegeu més avall). Si retireu els resultats de la inversió de forma accidental en lloc només de contribucions d’un Roth IRA abans de complir 59 anys, també podreu deure una penalització del 10%. És crucial mantenir un registre atent.
Formes d’evitar la penalització de l’impost de retirada anticipada
Hi ha algunes excepcions a les càrregues de penalització per retirar diners d’un IRA tradicional o de la part de guanys d’inversions d’un RRA IRA abans d’aconseguir els 59 anys. Algunes excepcions habituals per a vostè o la vostra propietat inclouen:
- Distribució obligatòria com a part de l’ordre de relacions domèstiques (divorci) Despeses d’educació qualificadesCompra una llar per primera vegada amb incapacitat total i permanent del propietari de l’IRADefectiu del propietari de l’IRACàrrega de l’IRA sobre el plaDespeses mèdiques no reemborsadesA crida al deure d’un reservista militar
Una altra manera d’escapar la pena fiscal: si efectueu un dipòsit d’IRA i canvieu d’opinió per la data de venciment prorrogada de la declaració d’impost d’aquest any, podeu retirar-la sense haver de sancionar. Per descomptat, aquest efectiu s'afegirà a la renda imposable de l'any.
L’altra vegada que arrisqueu una penalització per retirada anticipada és quan esteu invertint els diners d’un IRA a un altre IRA qualificat. La forma més segura d’aconseguir aquest objectiu és treballar amb el seu síndic IRA per organitzar una transferència de fiduciari a fideïcomís, també anomenada transferència directa. Si cometeu un error en intentar invertir els diners sense l'ajut d'un fideïcomissari, podríeu acabar degut als impostos. "La majoria dels plans permeten posar el nom, l'adreça i el número de compte de la institució receptora als seus formularis de transferència. D’aquesta manera, mai no haureu de tocar els diners ni suposar el risc de pagar impostos en una distribució anticipada accidental", diu Kristi Sullivan., CFP® de Sullivan Financial Planning LLC a Denver.
"En termes de rebutjaments IRA, només podeu fer-ne un a l'any quan traieu els diners d'un IRA físicament, rebeu els ingressos i, en un termini de 60 dies, poseu els diners en un altre IRA. Si feu un segon, és completament imposable, ", diu Morris Armstrong, assessor d'inversions registrat d'Armstrong Financial Strategies, a Cheshire, Connecticut.
No heu de barrejar fons RRA IRA amb els altres tipus d’IR. Si ho feu, els fons de Roth IRA passaran a imposar-se.
Només Impost sobre la renda regular
Un cop compleix els 59 anys d’edat, podeu retirar diners sense una penalització del 10% de qualsevol tipus d’IA. Si es tracta d’un IRA Roth, no deureu cap impost sobre la renda. Si no és així, ho faràs.
Si els diners es dipositen en un IRA tradicional, SEP IRA, IRA simple o SARSEP IRA, hauràs de tributar al tipus impositiu actual sobre la quantitat que retiri. Per exemple, si esteu dins de la franja fiscal del 22%, la vostra retirada serà gravada al 22%. No deureu cap impost sobre la renda sempre que deixeu els diners en un IRA que no sigui Roth fins que no arribeu a una altra fita clau per l'edat.
Repartiments mínims obligatoris
Quan arribeu als 72 anys, se us demanarà una distribució mínima d’un IRA tradicional. L’IRS té unes regles molt específiques sobre quant s’ha de retirar cada any. Es denomina distribució mínima requerida (RMD). Si no retireu l’import requerit, podríeu cobrar un impost del 50% sobre l’import no distribuït segons calia. La RMD solia ser 70-1 / 2, però després del pas de la Llei de configuració de totes les comunitats per a la jubilació de la jubilació (SECURE) del desembre de 2019, es va augmentar al 72.
Podeu evitar la RMD completament si teniu un Roth IRA. No hi ha requisits de RMD per al vostre Roth IRA, però si resten diners després de la vostra mort, és possible que els vostres beneficiaris hagin de pagar impostos. Hi ha diverses maneres diferents en què els seus beneficiaris poden retirar els fons i haurien de demanar assessorament a un assessor financer o al síndic Roth.
La línia de fons
Els diners que dipositeu en un IRA haurien de ser diners que planegeu reservar per a la jubilació, però de vegades es produeixen circumstàncies inesperades. Si esteu pensant a retirar diners abans de la jubilació, obteniu les regles relatives a una penalització de l'IRA i intenteu evitar aquest pagament del 10% addicional a l'IRS. Si creieu que necessiteu fons d’emergència abans de la jubilació, utilitzeu un RRA IRA per a aquests fons en lloc d’un IRA tradicional.
