401 (k) vers el pla de pensions: una visió general
Els plans i les pensions tradicionals 401 (k) són dues parts de la femta de tres potes tradicionals de jubilació: la pensió prestada per l'empresari, la Seguretat Social i l'estalvi de jubilació personal. La diferència més gran entre un pla 401 (k) i un pla de pensions tradicional és la distinció entre un pla de prestació definida i un pla de cotització definida.
Els plans de beneficis definits, com ara les pensions, garanteixen una quantitat determinada d’ingressos mensuals en jubilació i posen el risc d’inversió i longevitat en el proveïdor del pla. Els plans de cotització definida, com ara 401 (k) s, posen el risc d’inversió i longevitat en els empleats, demanant-los que triïn les seves pròpies inversions de jubilació sense beneficis mínims ni màxims garantits. Els empleats assumeixen el risc de no invertir bé i superar els seus estalvis.
També hi ha altres diferències, inclosa la disponibilitat de cada pla. El vostre empresari és molt més probable que ofereixi un pla 401 (k) que un pla de pensions del paquet de prestacions. Les pensions han esdevingut menys habituals i els plans de cotització definida han hagut de recollir el descontrol, tot i haver estat dissenyats com a complement de les pensions tradicionals i no com a substitut.
Punts clau
- Els plans i les pensions 401 (k) són dos cames del tamboret de tres potes de jubilació: pensions en el lloc de treball, Seguretat Social i estalvi de jubilació personal. Les pensions proporcionen un benefici garantit per a la vida, i l'empresari assumeix el risc d'inversió i longevitat. 401 (k) Els plans plantegen tot el risc en mans dels empleats individuals.401 (k) els plans han estat dissenyats com a complement de les pensions tradicionals i no com a reemplaçament, però ara se’ls demana que facin.
Comprensió del pla 401 (k)
Un pla 401 (k) es finança principalment a través de contribucions dels empleats mitjançant deduccions de pagament pretax. Els diners aportats es poden col·locar en diverses inversions, com ara accions, bons, fons mutus i fons borsats en borsa (ETF), depenent de quines opcions es posin a disposició a través del pla.
Qualsevol creixement de la inversió en un 401 (k) es produeix lliure d’impostos i no hi ha cap límit sobre el creixement d’un compte individual de 401 (k). El principal inconvenient d’un pla 401 (k) és que tampoc hi ha un pis; 401 (k) s poden perdre valor si la cartera subjacent funciona de manera deficient. Hi ha una diferència de risc / rendibilitat més gran amb 401 (k) plans.
Molts empresaris ofereixen programes d’acord amb els seus plans 401 (k), el que significa que aporten diners addicionals a un compte d’empleats (fins a un nivell determinat) cada vegada que l’empleat fa les seves pròpies contribucions. Per exemple, suposem que el vostre empresari ofereix un 50% de coincidència de les vostres aportacions individuals a la vostra 401 (k) fins al 6% del sou. Guanyeu 100.000 dòlars i aporteu 6.000 dòlars (6%) al vostre 401 (k), de manera que el vostre ocupador aporta 3.000 dòlars addicionals als vostres 401 (k).
No hi ha cap protecció de longevitat amb 401 (k); si aporteu els vostres estalvis, no rebreu més diners.
Comprensió del pla de pensions
Els empleats no tenen control de les decisions d’inversió amb un pla de pensions i no assumeixen el risc d’inversió. En canvi, les aportacions es fan –també per l’empresari com per l’empleat, sovint ambdues– a una cartera d’inversions gestionada per un professional d’inversions. El seu patrocinador, al seu torn, promet proporcionar uns ingressos mensuals determinats als empleats jubilats durant tota la vida, en funció de la quantitat aportada i, sovint, del nombre d’anys dedicats a l’empresa.
Els ingressos garantits tenen una incapacitat: si la cartera de l’empresa té un comportament deficient, l’empresa declara en fallida o s’enfronta a altres problemes, és possible que es redueixin els beneficis. Gairebé totes les pensions privades estan assegurades per la Corporació de Garantia de Beneficis de Pensions, però els empresaris paguen primes periòdiques, de manera que les pensions dels empleats solen estar protegides. Els plans de pensions presenten empleats individuals amb un risc de mercat significativament menor que els plans 401 (k).
Conseller Insight
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
A 401 (k) també se li coneix com a "pla de cotització definida", que requereix que el pensionista aporti els vostres estalvis i prengui decisions d'inversió pels diners del pla. Per tant, teniu un control sobre la quantitat que poseu al pla, però no quant podeu treure-la quan es jubileu, la qual cosa dependria del valor de mercat dels actius invertits en aquell moment.
D'altra banda, un pla de pensions és conegut habitualment com a "pla de benefici definit", pel qual el patrocinador del pla de pensions, o el seu empresari, supervisa la gestió de les inversions i garanteix una certa quantitat d'ingressos quan es jubila. Com a resultat d'aquesta enorme responsabilitat, molts empresaris han optat per suspendre els plans de pensions de benefici definit i substituir-los per plans 401 (k).
