Què és Core Capital?
El capital bàsic es refereix a la quantitat mínima de capital que un banc en situació de prosperitat, com ara una caixa d’estalvis o una companyia d’estalvis i préstecs, ha de tenir a l’abast per complir les normes federals de préstec d’habitatges (FHLB). Aquesta mesura es va desenvolupar com a salvaguarda amb què protegir els consumidors de pèrdues inesperades.
Punts clau
- El capital bàsic és la quantitat mínima de capital que han de mantenir els bancs en situació de propòsit per complir les regulacions del Banc Federal de Préstec d’Habitatge. En combinació amb actius ponderats per risc, el capital principal s’utilitza per determinar les proporcions de Common Equity Tier1 (CET1) que els reguladors confien per definir un Els requisits de capital dels bancs. Els requisits CET1 s’han fet més estrictes des de la crisi financera del 2008.
Les regulacions del Banc Federal de Préstec d’Habitatge exigeixen que els bancs tinguin un capital principal que representi un mínim del 2% dels actius totals del banc, que pot comportar capital de capital (accions comunes) i reserves declarades (actius retinguts). Creat per garantir que els consumidors estiguin protegits a l’hora de crear comptes financers, el capital principal inclou una part important del capital de primer nivell, que els reguladors consideren com a mesura de la fortalesa financera d’un banc.
El capital de primer nivell es refereix a la relació del capital de capital principal d'un banc amb la quantitat total d'actius ponderats pel risc (actius totals, ponderats pel risc de crèdit) que posseeix un banc. Els actius ponderats per risc estan definits pel Comitè de Supervisió Bancària de Basilea, una autoritat supervisora bancària creada pels governadors del banc central de més d’una dotzena de països.
Es considera que els bancs són menys susceptibles al fracàs si tenen més capital principal i menys actius ponderats pel risc. D'altra banda, els reguladors consideren que els bancs són propensos al fracàs, si és cert el contrari.
Exemple de nivell 1
Per entendre millor el funcionament de les relacions de nivell 1, considereu el següent escenari. Suposem que el Banc Amistós, que posseeix 3 dòlars en actius, presta 20 dòlars a un client. Si suposem que aquest préstec, que ara es troba en un actiu de 20 dòlars al balanç del banc, té un pes del risc del 80%. En aquest cas, el Banc Amistós compta amb actius ponderats en risc per valor de 16 dòlars (20 × 80%). Tenint en compte el seu patrimoni net original de 3 dòlars, la ràtio de nivell 1 del Banc Amistós es calcula que és de 3 $ / 16 $ o 19%.
Segons les darreres xifres, la ràtio de capital de nivell 1 s’ha fixat en el 4%. Per tant, el Banc Amistós compliria les normes d'autoritat bancària vigents.
Comprensió del capital principal
Després de la crisi financera del 2008, els reguladors van començar a incrementar la seva atenció en el capital de primer nivell dels bancs, que no només consisteix en el capital principal, sinó que també pot incloure capital preferent no cedible i no acumulable. Això és més estricte que els índexs de capital típics, que també poden incloure el nivell 2 i el capital de menys qualitat. Es preveu que les institucions financeres compleixin els índexs de capital de nivell 1 definits a la normativa de Basilea III, que es van emetre per millorar la regulació i la supervisió bancària alhora que mitiga la possibilitat d’una futura crisi financera.
L'augment dels requisits de ràtio de capital es va establir principalment a causa del fet que l'esgotament del capital es va produir en grans quantitats a les principals institucions financeres dels Estats Units. Segons els estudis, dotze institucions tenien una erosió de ràtio de capital superior a 300 punts bàsics i vuit d'aquestes institucions tenien una erosió de ràtio de capital superior a 450 punts bàsics.
Per assegurar-se que els seus requisits de capital s’ajusten als requisits de Basilea III, els bancs han adoptat diverses mesures, incloent el desemborsament dels seus actius no rendibles i arriscats i la poda dels recomptes dels empleats. A més, algunes institucions financeres també s’han fusionat amb entitats ben capitalitzades en un esforç estratègic per impulsar el seu capital. Aquestes fusions tenen com a resultat una reducció dels actius ponderats en risc i una major disponibilitat de capital bàsic per a les dues parts bancàries implicades.
