Què és una anualitat fixa?
Una anualitat fixa és un tipus de contracte d’assegurança que promet pagar al comprador un tipus d’interès específic i garantit de les seves aportacions al compte. Per contra, una anualitat variable paga interessos que poden fluctuar en funció del rendiment d’una cartera d’inversions escollida pel propietari del compte. Les anualitats fixes s’utilitzen sovint en la planificació de jubilacions.
Punts clau
- Les anualitats fixes són contractes d’assegurança que paguen una taxa d’interès garantida per les aportacions del propietari del compte. Les anualitats variables, per contra, paguen un tipus que varia segons el rendiment d’una cartera d’inversions escollida pel propietari del compte. Els ingressos d’una anualitat fix són diferit d’impostos fins que el propietari comenci a percebre ingressos de la anualitat.
Com funciona una anualitat fixa
Els inversors poden comprar una anualitat fixa amb una quantitat forfetària de diners o amb una sèrie de pagaments al llarg del temps. La companyia d’assegurances, al seu torn, garanteix que el compte guanyarà una taxa d’interès determinada. Això es coneix com a fase d’acumulació.
Quan el propietari de l’aniversari, o contractista anual, decideix començar a rebre ingressos regulars de la anualitat, la companyia d’assegurances calcula aquests pagaments en funció de la quantitat de diners que hi ha al compte, l’edat del propietari, quant de temps han de continuar els pagaments i altres factors. Comença la fase de pagaments. La fase de pagament pot continuar durant un nombre d’anys determinat o durant la resta de la vida del propietari.
Durant la fase d’acumulació, el compte augmenta diferit per impostos. Quan el propietari comença a percebre ingressos, els diners es tributaran al seu tipus impositiu de renda regular. Els propietaris de les anualitats també poden tenir permès fer un nombre limitat de retirades del compte abans que comenci la fase de pagament.
Beneficis d'una anualitat fixa
Rendiments previsibles d’inversions
Les taxes de les rendes fixes es deriven del rendiment que la companyia d’assegurances de vida genera de la seva cartera d’inversions, que s’inverteix principalment en bons corporatius i governamentals d’alta qualitat. La companyia d’assegurances és llavors l’encarregada de pagar qualsevol tipus que hagi promès en el contracte de renda anual. Això contrasta amb les anualitats variables, on el propietari de les rendes tria les inversions subjacents i per tant assumeix gran part del risc d’inversió.
Tarifes mínimes garantides
Un cop finalitzat el període de garantia inicial del contracte, l’asseguradora pot ajustar el tipus en funció d’una fórmula indicada o del rendiment que guanya en la seva cartera d’inversions. Com a mesura de protecció contra la disminució dels tipus d'interès, els contractes d'anualitats fixes solen incloure una garantia de tipus mínim.
Creixement diferit per impostos
Com que una anualitat fixa és un vehicle qualificat d’impostos, els seus ingressos creixen i es difereixen en impostos compostos; Els propietaris de rendes només tributen quan treuen diners del compte, ja sigui mitjançant retirades puntuals o com a ingressos regulars. Aquesta diferència d’impostos pot fer una diferència significativa en la forma en què es acumula el compte amb el pas del temps, especialment per a persones amb franges fiscals més elevades. El mateix passa amb els comptes de jubilació qualificats, com els IRA i els plans 401 (k), que també augmenten els impostos. diferit.
Renda Garantida Pagaments
Les anualitats fixes es poden convertir en anualitats immediates en qualsevol moment que el propietari seleccioni. L'anualitat generarà, doncs, un pagament garantit de la renda durant un període de temps determinat o per a la vida de l'entitat.
Seguretat relativa del principal
La companyia d’assegurances de vida és responsable de la seguretat dels diners invertits en la anualitat i del compliment de les promeses realitzades en el contracte. Les anualitats no estan assegurades de manera federal com, per exemple, la majoria de comptes bancaris. Per aquest motiu, els compradors només haurien de plantejar-se negociar amb companyies d’assegurances de vida que obtinguin qualificacions altes per la seva capacitat financera de les principals agències de qualificació independents.
Les anualitats sovint tenen taxes elevades, de manera que paga per comprar-se i considerar altres tipus d’inversions.
Crítiques a les anualitats fixes
Les anualitats, fixes o variables, són relativament il·líquides, cosa que les fa inapropiades dels diners que l'inversor podria necessitar per a una emergència financera sobtada. Les anualitats fixes permeten normalment una retirada a l'any, fins a un 10% del valor del compte.
Durant el període de rendició de l'anualitat, que pot transcórrer fins a quinze anys des de l'inici del contracte, les retirades superiors al 10% estan subjectes a un càrrec de lliurament imposat per l'asseguradora. Els propietaris d'anualitats menors de 59 i dos anys també poden haver de pagar una penalització del 10% d'impostos, a més dels impostos habituals.
Finalment, les anualitats solen cobrar taxes elevades, en comparació amb altres tipus d'inversions. Qualsevol que estigui interessat en una anualitat s’ha d’assegurar d’entendre totes les tarifes que comporta abans de comprometre’s. També paga la compra perquè les taxes i altres termes poden variar àmpliament d'una asseguradora a una altra.
