Quan pensis en fons de jubilació, probablement et preocupis més per tenir diners per viure còmodament. El que la gent sovint s’oblida de planificar, de manera molt entenedora, és el seu possible pas. En benefici del seu cònjuge o d’altres membres de la família, assegureu-vos que les coses estiguin configurades correctament. No n’hi ha prou amb només guanyar els diners; també l'heu de protegir i assegureu-vos que arribi a les mans adequades després de la vostra mort.
"Els comptes de jubilació amb designacions de beneficiar no concebudes podrien costar a la vostra família desenes de milers o fins i tot centenars de milers de dòlars si es fa malament", va dir Dan Stewart, CFA®, president de Revere Asset Management, Inc., Dallas, Texas. "Les designacions de beneficiaris correctes són crucials per als plans de jubilació. Hi ha moltes molèsties i mines a evitar a l'hora de nomenar tant els principals beneficiaris com els contingents. Per evitar penalitzacions i impostos, és necessari que sol·liciteu assessorament a un assessor competent amb fluïdesa en planificació immobiliària."
Punts clau
- Les persones han de garantir que hi hagi algunes mesures per garantir que els seus diners vagin allà on volen en cas de mort. Les IRA, 401 (k) i els impostos sobre béns immobles es gestionen de manera diferent si el seu cònjuge hauria de morir. Les prestacions de supervivència de la Seguretat Social poden variar significativament en funció dels beneficiaris i de la situació civil.
IRA
Generalment, els IRA no estan inclosos en la vostra voluntat. Per tant, quan obriu un IRA, heu d’omplir un formulari de designació de beneficiaris. Aquest formulari nomena la persona o persones que rebran el vostre IRA i en quines proporcions. Podeu modificar el formulari en qualsevol moment, però qui tingui el formulari en morir rebrà els fons, fins i tot si són un ex-cònjuge o un fill desheretat.
"Si nombreu diverses persones com a beneficiàries d'un mateix pla de jubilació, totes prenen les distribucions mínimes obligatòries (RMD) en funció de l'esperança de vida del beneficiari més gran (és a dir, la persona que ha de treure les distribucions més grans). És millor dividir-se. té diversos recursos amb cada beneficiari que rep el seu propi IRA heretat ", va dir Daniel Timins, CFP®, Advocats de Daniel Timins, Nova York, NY
El vostre beneficiari té cinc opcions:
- Conserveu l’IRA heretat: aquesta és una bona opció si el difunt ja havia començat a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) del compte. Com a llegada, permet al vostre beneficiari retirar aquests fons, fins i tot si té menys de 59 anys, sense haver de pagar la pena habitual de desistiment del 10%. Els RMD continuen basant-se en l'edat de la persona morta en lloc de la del beneficiari, tret que el beneficiari presenti un nou calendari en funció de la seva edat. Important: si la IRA que hereteu és un Roth, heu de prendre RMDs encara que el difunt no els hagués de prendre; les regles són diferents per als beneficiaris que per als participants. Aquestes retirades poden estar subjectes a impostos sobre la renda. Replica l’IRS: Agafeu els actius i envieu-los a un IRA personal (ja sigui un de nou o preexistent) sense pagar l’impost sobre la renda ni les penalitzacions de retirada anticipada (tret que tingueu menys de 59 anys quan feu una distribució). Si envieu un RRA IRA heretat, no pagueu penalitzacions si els actius han estat al compte durant cinc anys. Aquesta opció de rollover només està oberta a un cònjuge supervivent, i ell o ella hauran de transferir al mateix tipus de compte (IRA tradicional) a un IRA tradicional o Roth IRA a un Roth IRA. "Si el cònjuge l'envolta al seu IRA personal, poden actualitzar els beneficiaris i deixar de prendre RMD si tenen menys de 70 anys i mig", va dir Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, soci i vicepresident executiu de planificació financera a STA Wealth Management, Houston, Texas. Converteix en un Roth IRA: Si preveu estar en una franja fiscal més alta a la vida, pot ser avantatjós convertir un IRA tradicional en un nou compte de Roth IRA. Tingueu en compte que pagareu tots els impostos sobre la renda aplicables en aquest moment, però, de bon tros, no deureu més impostos ni haureu de prendre RMDs. Renuncia a la totalitat o a una part dels actius: bàsicament, això significa que renuncia a qualsevol reclamació als fons, que es dirigeixen a la resta de beneficiaris esmentats en el formulari de designació. Agafeu els diners: efectiu el IRA. Si ets menor de 59½, pot aplicar-se una penalització de retirada anticipada del 10%. Pagareu tots els impostos aplicables en aquest moment i us pot implicar un impost més elevat. Si l’IRA és important, parleu amb un assessor financer sobre les maneres d’efectivar efectivament els impostos.
401 (k) Pla
Les coses són lleugerament diferents amb un 401 (k). Encara omplireu un formulari que designa qui rebrà els vostres beneficis en morir. Tanmateix, si esteu casats, la llei diu que el vostre cònjuge rebrà el compte. Fins i tot si heu estat separats legalment des de fa anys i conviu amb algú altre, el vostre cònjuge té dret al compte a la vostra mort. L’única manera que pot canviar és si el seu cònjuge signa un document que renuncia als seus drets com a beneficiari. Les liquidacions de divorci generalment inclouen disposicions sobre si els ex-cònjuges tenen dret a qualsevol diners de 401 k), d'acord amb les regles del pla de cadascun.
"Actualitzeu sempre els tràmits de designació del beneficiari 401 (k) immediatament després del divorci per reflectir el beneficiari previst i consulteu un advocat de planificació de la propietat per assegurar-vos que els vostres desitjos es realitzaran a la vostra mort –sobretot si us heu casat novament– per evitar conflictes futurs.. En cas contrari, el vostre ex-cònjuge pot obtenir alguna cosa que no es va acordar ", va dir Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, planificadora financera amb Being Mindful in Divorce, Scottsdale, Ariz.
Si ets solter, les persones anomenades al formulari de beneficiaris reben el compte.
Les opcions del destinatari amb un 401 (k) són bàsicament les mateixes que amb un IRA: guardeu-lo, enrotleu-lo d’alguna manera, efectueu-lo o rebutgeu-lo.
Impostos patrimonials
Cada cop que es plantegin els temes dels béns i la defunció, hauria de sortir el tema dels impostos sobre béns immobles. Si haguessis mort el 2020, els vostres beneficiaris no es veurien afectats pels impostos federals si el valor total de la seva propietat és d’11, 58 milions de dòlars o menys.
Si supera aquesta quantitat, parli amb el més aviat possible un advocat de propietat immobiliària o un fiscal, per discutir les estratègies de protecció legal dels béns. Pot comportar estratègies com crear un trust.
Seguretat Social
La Seguretat Social pagarà al vostre cònjuge una prestació per defunció única de 255 dòlars si ha viscut a la mateixa casa que tu. Si no hi ha cònjuge, el fill o la filla del treballador poden rebre la prestació. Han de sol·licitar aquest pagament dins dels dos anys posteriors a la mort. Altres normes poden afectar la seva elegibilitat.
Tipus de prestacions de supervivència
La gent pensa en la Seguretat Social com a pensió durant la jubilació, però alguns dels diners que pagueu al sistema podrien servir, en realitat, com a pòlissa d’assegurança de vida per als vostres hereus. Els mateixos crèdits que us donen a les vostres pròpies prestacions també donen dret a determinades persones a les prestacions de supervivència: la vostra cònjuge, cònjuge divorciat, fills o pares dependents. Els cònjuges poden rebre prestacions completes de supervivència un cop compleixin l'edat de jubilació completa, entre els 66 i els 67 anys, segons l'any de naixement. Poden rebre alguns pagaments abans si s'apliquen determinades condicions.
Segons l’Administració de la Seguretat Social, 98 de cada 100 fills podrien obtenir prestacions si un progenitor treballador mor. Els vostres fills solters poden rebre beneficis fins als 18 o 19 anys si encara continuen a secundària o a secundària a temps complet. Si tinguessin una incapacitat abans dels 22 anys i restessin inhabilitats, podrien rebre prestacions en qualsevol moment. Els fillastres, els néts, els néts o els fills adoptats poden rebre beneficis en determinades circumstàncies.
Els cònjugues divorciats poden rebre avantatges si el matrimoni va durar almenys 10 anys, o si tenen cura del seu fill menor de 16 anys o discapacitat. El fill ha de ser el fill natural o legalment adoptat de la seva parella anterior.
Com es calculen els beneficis dels supervivents
Igual que els vostres pagaments, la mida dels avantatges sobreviu depèn de la mitjana de guanys de la vostra vida. Naturalment, com més diners guanyeu, majors serà el pagament al vostre cònjuge. En general, una persona només pot rebre una prestació alhora. Les vídues i els vids tenen l'opció de cobrar els beneficis dels seus supervivents primer, passant al seu propi benefici en una data posterior si és superior. Per exemple, el vostre cònjuge supervivent podria esperar fins als 70 anys per canviar el seu benefici individual si aquest és superior al pagament de la supervivent.
Quan un cònjuge supervivent es retira, la Seguretat Social sempre pagarà primer les prestacions personals d’un individu. Si els seus beneficis de supervivència són superiors als beneficis personals, aquesta obté una combinació de beneficis, en una quantitat igual a la d'aquestes prestacions de supervivència més grans. "Per exemple, si el benefici del vostre cònjuge era de 1.200 dòlars mensuals i teníeu el vostre propi benefici de 600 dòlars al mes, aleshores el vostre benefici total de Seguretat Social avançarà és de 1.200 dòlars", va dir Mark Hebner, fundador i president de Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, Califòrnia, i autor de "Índex de fons: el programa de recuperació en 12 passos per a inversors actius".
Les normes per a les prestacions de supervivència són molt complicades. Són tan complicats que la Seguretat Social requereix que parli amb un representant per rebre'ls.
La línia de fons
A ningú li agrada pensar en la seva mort. Però, en benefici dels teus éssers estimats, preneu temps per organitzar els vostres comptes, assegurant-vos que hi hagi els plans i les designacions del beneficiari adequats. Si esteu casats, parleu amb el vostre cònjuge sobre l’organització dels seus fons perquè es protegeixi mútuament. Heu treballat molt per guanyar diners; ara faciliteu l'accés als vostres supervivents.
