Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Quin és millor?
No hi ha cap resposta única que s'adapti a quina és la millor: un Roth 401 (k) o un Roth IRA. Tot depèn del vostre perfil financer únic: quants anys teniu, quants diners guanyeu, quan voleu començar a retirar l’ou niu, etc. Hi ha avantatges i inconvenients d’ambdues. A continuació, es detallen les diferències clau a l'hora de comparar els dos tipus de Roth.
Entenent Roth 401 (k) s
Creats per la Llei de reconciliació econòmica del creixement econòmic i de l’impost de 2001, Roth 401 (k) s són un híbrid, que combina moltes de les millors parts de les IRA tradicionals 401 (k) i Roth per oferir als empleats una opció única a l’hora de planificar. per jubilació. Igual que els 401 (k) tradicionals, permeten coincidències d’empresaris i contribucions realitzades directament a partir de pagaments. Igual que els IRA de Roth, les seves distribucions no estan subjectes a l’IRPF.
Punts clau
- Les IRA de Roth existeixen des de 1997, mentre que el Roth 401 (k) s va existir el 2001. Una Roth 401 (k) acostuma a ser millor per a guanyadors d’ingressos alts, té límits de cotització més elevats i permet que es corresponguin fons amb els empleadors. Roth IRA permet que les vostres inversions s’allarguin, tendeix a oferir més opcions d’inversió i permet retirar més aviat fàcilment.
Avantatges del Roth 401 (k) s
Un dels avantatges d’un Roth 401 (k) és la manca d’un límit d’ingressos, cosa que significa que les persones amb ingressos alts encara poden contribuir. Això combina bé amb els límits de contribució més elevats del Roth 401 (k). Els participants en els plans poden aportar un màxim anual de 19.500 dòlars, amb una aportació de captació de 6.500 dòlars addicionals si compleix 50 anys a finals de l'any, a partir del 2020.
El 2020, segons l’IRS, les aportacions van ascendir a 19.500 dòlars i una aportació addicional de 6.500 dòlars per als majors de 50 anys.
A diferència dels IRA de Roth, les Roth 401 (k) no tenen un límit d'ingressos, permetent que els assalariats altament contribueixin a un.
Un altre avantatge per a Roth 401 (k) s són les aportacions coincidents. Els empresaris ofereixen fins i tot un incentiu fiscal per aconseguir-los. Hi ha un enganx. Com que els empresaris coincideixen amb la vostra contribució amb dòlars pretax i Roth es finança amb dòlars posteriors a l’impost, aquests fons coincidents i els seus ingressos seran ingressats en un compte regular de 401 k). Això vol dir que pagueu impostos sobre aquests diners –i els seus guanys– un cop comenceu a fer distribucions.
Un tercer avantatge és la possibilitat de prendre un préstec d’un Roth 401 (k). Podeu agafar en préstec fins a un 50% del saldo del vostre compte o 50.000 dòlars, el que sigui més petit. Tanmateix, si no pagueu el préstec segons els termes de l’acord quan traieu els diners, es podria considerar una distribució imposable.
Desavantatges del Roth 401 (k) s
Amb un Roth 401 (k), heu de començar a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMDs) una vegada que arribeu als 72 anys, tal com ho heu de fer amb 401 (k) s i IRA tradicionals. (La llei SECURE va restituir l’edat de la RMD de 70½ anys, per als que no van complir 70 anys a finals del 2019). Si no ho fa, estàs sotmès a una penalització financera. L'única circumstància en què es pot suspendre el pagament de RMD és si encara treballa i no és propietari del 5% de l'empresa que patrocina el pla.
Les opcions d’inversió estan limitades amb un Roth 401 (k) a les que ofereix l’administrador del pla. En molts casos, aquests es redueixen a alguns fons mutuos bàsics (un orientat al creixement, un orientat als ingressos, un mercat monetari, etc.). També teniu un percentatge de despeses (sovint una mica elevat) en fons de pla 401 (k) i, per descomptat, els administradors del pla també reben la seva reducció cada any.
Finalment, l’accés als fons del vostre Roth 401 (k) abans dels 59½ anys d’edat és limitat. Tocar els ous niu abans de retirar-se sempre hauria de ser una qüestió d'últim recurs, però si ho has de fer, no pots treure efectiu del Roth 401 (k) sense haver de patir una pena de 10%.
70%
El nombre d’empreses que ofereixen un Roth 401 (k) segons un estudi del 2018, consultant la firma Willis Towers Watson de 349 empreses de mida mitjana i gran.
Comprensió dels IRA de Roth
Les IRA de Roth van ser establertes per la llei de socors per contribuents i van nomenar el senador William Roth de Delaware. El que els distingeix dels IRA tradicionals és que es financen amb dòlars posteriors a l’impost, i les distribucions qualificades estan exemptes d’impostos.
Avantatges dels IRA de Roth
Un dels avantatges més importants de la Roth IRA és que no necessiteu prendre RMDs mai. Aquesta flexibilitat us ofereix l'opció de continuar contribuint al vostre compte i deixar que aquests fons creixin indefinidament, cosa que és beneficiosa si no els necessiteu als 70 anys i mitja. De fet, simplement podríeu deixar intacte el vostre Roth IRA i deixar-lo al vostre cònjuge o descendència. "Un RRA IRA passarà normalment sense impostos als seus hereus, sempre que el compte Roth IRA no passi de prova. Es pot evitar la probació garantint que els beneficiaris s’especifiquin correctament ”, diu Christopher Gething, CFP, EA, fundador d’Atherean Wealth Management, LLC, a Jersey City, Nova York.
Un altre gran avantatge d’un Roth IRA és l’ampli ventall d’opcions d’inversió. Tot el món patrimonial és la seva ostra (algunes inversions exòtiques a part). També es pot comprar per veure quins custodiats i vehicles comporten les despeses administratives i de transacció més reduïdes.
Un avantatge final és una major flexibilitat amb les retirades de prerefections. Podeu retirar un import equivalent a les aportacions que heu realitzat en qualsevol moment, sense penalitzacions ni impostos. Això no s'aplica, tanmateix, als ingressos del vostre Roth IRA, per als quals les retirades de preretreballs (és a dir si teniu menys de 59 ½) comporten una pena de 10%.
Tanmateix, en determinades circumstàncies, com ara comprar una casa per primera vegada o comportar despeses de part, podeu retirar els beneficis del vostre Roth IRA sense penalització si teniu el compte per menys de cinc anys i sense penalització i impostos si ho teniu durant més de cinc anys.
Desavantatges dels IRA Roth
Els IRA Roth tenen límit d’ingressos. Segons l’IRS, els contribuents individuals que guanyen 139.000 dòlars o més, o les parelles casades que presentin conjuntament fins a 206.000 dòlars o més, no són elegibles per a les contribucions d’IRA del Roth 2020. (Per determinar si sou qualificats, mireu aquesta calculadora Roth IRA.) També tenen un límit de contribució inferior: 6.000 dòlars anuals, en comparació amb 19.500 dòlars per a un Roth 401 (k) - i no permeten aportar coincidències.
A diferència del Roth 401 (k) s, els IRA Roth no permeten préstecs. No obstant això, hi ha una manera de solucionar-ho: iniciar un desplegament Roth IRA. Durant aquest període, disposeu de 60 dies per moure els vostres diners d’un compte a un altre. Sempre que retorneu aquests diners o a un altre Roth IRA en aquest termini, efectivament esteu rebent un préstec d’interès del 0% durant 60 dies.
La línia de fons
Quan es tracta de comparar un Roth IRA amb un Roth 401 (k), cadascun té el seu propi conjunt d’avantatges i beneficis, de manera que cap dels dos no és inherentment millor que l’altre. De fet, en algun moment us pot ajudar a canviar d’entre elles. Per exemple, diu Gething, "Podeu evitar fàcilment les distribucions mínimes requerides passant pel vostre Roth 401 (k) a un Roth IRA". I, si us sembla, busqueu el millor lloc per obtenir un d'aquests comptes, Investopedia ha creat una llista dels millors corredors d’IR.
