Què és la forma SEC 5: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors?
Formulari SEC 5: Declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors és un document que els privilegiats de la companyia han de presentar a la Comissió de Valors i Intercanvis (SEC) si han realitzat transaccions durant l'any que no havien informat anteriorment mitjançant un formulari 4. (Insidants fitxer Formulari 4 quan es produeix un canvi material a les seves explotacions.) El formulari 5 ajuda a prevenir el tràfic il·legal d’informats privilegiats mitjançant la divulgació. La negociació privilegiada és la compra o venda d’una seguretat per part d’algú que tingui accés a informació material no pública sobre la seguretat. Si l’informat realitza el comerç quan no s’ha anunciat la informació material, el comerç és il·legal.
Qui pot presentar el formulari 5 de la SEC: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors?
Els privilegiats de la companyia han de presentar un formulari 5 si han realitzat transaccions de seguretat durant l'any no comunicat anteriorment en un formulari SEC 4. Una persona privilegiada es defineix com a director o empresa de l'empresa, així com qualsevol persona o entitat que posseeixi beneficiàriament més del 10% de les accions de vot d'una empresa.
La intenció del formulari SEC 5
El formulari 5 ajuda a prevenir el tràfic il·legal d'informació privilegiada mitjançant la divulgació. Per exemple, al juliol del 2018, un jurat federal de Boston va trobar Schultz Chan i Songjiang Wang, que van treballar a Akebia Therapeutics i Merrimack Pharmaceuticals Inc., respectivament, culpables de la comercialització privilegiada. Tant Chan com Wang van negar els càrrecs; tanmateix, els fiscals van dir que entre el 2013 i el 2014, Wang va lliurar informació a propietat sobre els estudis positius sobre drogues de Merrimack a Chan, abans de l’anunci públic dels resultats de la companyia de Cambridge, amb seu a Massachusetts. Amb aquest coneixement, Chan i la seva dona van realitzar diverses compres d’accions de Merrimack. En un cas, la parella va obtenir $ 136.000.
Tot i que l’enviament del formulari 5 no pot evitar completament la comercialització il·legal d’informats privilegiats, és un pas cap a fer més responsables els individus i les organitzacions.
Com arxivar el formulari SEC 5
El formulari SEC 5 requereix el següent:
- El nom i l’adreça física de la persona que informa El nom de l’emissor i la borsa de comprovació Una declaració de l’exercici fiscal de l’emissor finalitza (mes / dia / any) Si el formulari 5 és una modificació, la data de la presentació del formulari original (mes / dia / any) La relació de la persona informant amb l'emissor (per exemple, director, propietari, oficial o 10% del 10%) Si es tracta d'un informe individual o conjunt / grup: una llista de valors, dates de transacció, dates d'execució considerades, codis de transacció, quantitat de títols posseïts al final de l’exercici fiscal de l’emissor, una nota de propietat directa o indirecta i la naturalesa de la propietat indirecta beneficiosa
El formulari 5 també està relacionat amb el formulari SEC 3, que fa un seguiment de tots els usuaris de la companyia. Cada persona privilegiada ha de presentar el formulari 3 com a molt tard als deu dies posteriors a la seva afiliació a una empresa.
Descarregueu el formulari SEC 5: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors
Aquí hi ha un enllaç a un formulari SEC descarregable 5: declaració anual de canvis en la propietat beneficiosa de valors.
Punts clau
- Els privilegiats de l’empresa han d’enviar el formulari 5 si han realitzat transaccions durant l’any que no havien informat prèviament mitjançant un formulari 4. El formulari 5 ajuda a prevenir la comercialització il·legal d’informats mitjançant divulgació. Si un privilegiat cotitza amb informació que no s'ha anunciat, el comerç és il·legal.
