Què és una declaració d’informació addicional (SAI)?
Una declaració d’informació addicional (SAI) és un document complementari al prospecte d’un fons mutualista que conté informació addicional sobre el fons i inclou més informació sobre les seves operacions. Es requereix una declaració d’informació addicional com a part B de la declaració de registre del fons que es presenta amb el formulari N-1A.
Punts clau
- Una declaració d’informació addicional (SAI) conté informació sobre un fons mutualista que no es troba en el seu prospecte. El SAI s’utilitza per divulgar informació més detallada i financeres actualitzades que no poden incloure-se en el prospecte més ampli. document que haurà de ser formalitzat per una empresa de fons mutus, però no ha de ser enviat a possibles inversors excepte a petició.
Comprensió d'una declaració d'informació addicional
Un estat d'informació addicional és un dels tres documents que un inversor trobarà habitualment quan busqui informació sobre un fons mutual. Els altres dos documents inclouen el prospecte i el fulletó de resum.
Es requereixen fons mutuos per arxivar i mantenir nombrosos formularis a la Comissió de Valors i Valors (SEC) conjuntament amb els seus registres. El prospecte es requereix amb registre i es pot acompanyar d’un prospecte resum, que proporciona un breu resum per als inversors. Les empreses de fons mutualistes han de proporcionar un prospecte als inversors quan comprin accions.
Contingut SAI
Es requereix una declaració d’informació addicional per als fons mutuals. Els fons no són obligatoris per distribuir-lo als accionistes, però ho han de proporcionar si ho sol·licita. La declaració d’informació addicional proporciona a un fons mutu l’oportunitat d’expandir en detalls sobre el fons que no es divulguen ni es discuteixen àmpliament al fulletó.
Una SAI s'actualitza regularment i sovint inclourà els estats financers del fons. Normalment inclourà informació sobre els oficials, els consellers i altres persones que controlin la direcció d’inversió del fons.
Documents d'informació de fons mutuals
La SAI i els documents de prospecte són les principals fonts d'informació que un inversor trobarà quan busqui detalls sobre un fons al seu lloc web. Es requereix un ampli ventall d’altres formes i comunicacions de fons mutus com a valors registrats en virtut de la Llei de valors de 1933 i de la Llei de 1940 sobre societats d’inversions. A més del prospecte i SAI, els fons han de presentar informes semestrals i anuals amb el fons Estats financers i informes trimestrals amb les participacions de la cartera.
Totes les inscripcions d’un fons es poden trobar en línia a través del SEC. La majoria dels fons normalment proporcionaran tots els seus documents de SEC als inversors al lloc web del fons mutu. Altres tipus d'informes de màrqueting de fons que poden ajudar a un inversor a prendre decisions sobre inversions sobre un fons inclouen fulls informatius del fons, informes de rendiment, participacions més importants, categories d'inversions i desglossaments d'assignació de fons. Les empreses de fons mutualistes solen publicar distribucions, despeses de fons i actius gestionats. Sovint, els seus llocs web de màrqueting inclouen atributs de fons, com ara el preu dels ingressos i la capitalització mitjana del mercat.
