Tot i que depèn molt de la vostra situació personal, hi ha uns quants principis simples (efectivament, consells fiscals) que s’apliquen a la majoria d’inversors i us poden ajudar a estalviar diners., examinarem alguns d'aquests aspectes, explicant els avantatges fiscals de la presa de decisions intel·ligents en el registre, la inversió i la presentació de registres.
Punts clau
- Hi ha consells fiscals per ajudar els contribuents a estalviar diners, inclosos la reinversió de dividends per reduir els guanys imposables o invertir en bons municipals exempts d’impostos. Els accionistes poden incloure comissions per intermediaris i tarifes en la base de costos de les seves accions. directament relacionada amb la facilitació d’operacions o la gestió de carteres. Les pèrdues de capital poden compensar les plusvàlues i disminuir l’obligació tributària.
Dividends
És un inversor que acaba pagant massa l'impost sobre les guanys de capital per la venda de les accions del fons mutu perquè ha passat per alt els dividends que es van reinvertir automàticament al fons al llarg dels anys? Dividends reinvertits, augmentant la vostra inversió en un fons, redueixen efectivament el vostre benefici imposable (o augmenteu la vostra pèrdua de capital).
Per exemple, diguem que inicialment va invertir 5.000 dòlars en un fons mutual i que va invertir 1.000 dòlars en dividends invertits en accions addicionals al llarg dels anys. Si després vengueu la participació del fons per 7.500 dòlars, el vostre benefici imposable és de 1.500 dòlars (7.500 dòlars menys la inversió original de 5.000 dòlars i els dividends invertits de 1.000 dòlars). Moltes persones obliden deduir els seus dividends reinvertits i acaben pagant impostos per un import superior (per exemple, 2.500 dòlars).
Si bé, en aquest exemple, la reducció de la renda imposable no pot semblar una gran diferència, si no s’aprofita aquesta regla et pot costar a llarg termini. En no perdre avui l’estalvi d’impostos, perdreu el potencial de creixement acumulat que els dòlars addicionals haurien obtingut en el futur i, si oblideu considerar els dividends reinvertits any rere any, els rendiments ajustats a l’impost sofriran considerablement a llarg termini.
Guardeu registres exactes dels vostres dividends reinvertits i reviseu les normes fiscals aplicables a la vostra situació cada temporada fiscal. Si ho feu, us servirà per recordar els detalls que haureu d’utilitzar de nou i us esperem que us informarà de les noves oportunitats d’evitació d’impostos.
Obligacions
Quan els mercats borsaris comporten un mal funcionament, els inversors busquen altres llocs on puguin guanyar els seus diners. Molts troben un refugi segur en els bons, que sovint contraresten accions i proporcionen ingressos d’interès per arrencar. I aquí teniu la millor part: és possible que no hagueu de pagar impostos sobre tots els interessos rebuts.
Com és això? Si heu comprat els pagaments d'interessos de la fiança (la majoria de les obligacions es paga semestralment), normalment no pagareu impostos sobre els interessos acumulats abans de la vostra compra. Encara heu d’informar tota la quantitat d’interès que heu rebut, però podreu restar l’import acumulat en una línia separada.
Molts inversors també troben que el deute governamental a curt termini és un port segur segur per als seus diners. Per als inversors minoristes, els bons municipals (munis per a breus) poden oferir avantatges fiscals importants. Aquests bons solen ser emesos per governs estatals o municipis locals per finançar un projecte en particular, com ara la construcció d’una escola o un hospital o per fer front a despeses específiques de funcionament.
La majoria dels munis tenen un estat exempt d’impostos, el que significa que no cal reclamar l’interès que generen quan presenteu la declaració d’impostos, els que són molt valorats i, per tant, de baix risc, poden ser inversions molt atractives.
Redaccions
Per als inversors que inverteixen en empreses petites o que treballin per compte propi, hi ha moltes despeses de funcionament que es poden amortitzar. Per exemple, si feu viatges de negocis durant l’any que requereixen obtenir allotjament, el cost de l’allotjament i els àpats es pot compensar com a despesa comercial, dins d’uns límits especificats, depenent d’on viatges. oblidar incloure aquest tipus de despeses aparentment personals pot perdre un gran estalvi d’impostos.
Per als propietaris que es van traslladar i vendre la seva llar durant l'any, una consideració important a l’hora d’informar la plusvàlua sobre la venda és la base de costos de la compra. Si la vostra llar va experimentar renovacions o millores similars amb una vida útil superior a un any, és possible que inclogui el cost de les millores a la base de cost ajustada de casa, reduint així la plusvàlua que incorporeu en la venda i els impostos resultants.
Programes diferits per impostos
Cada vegada que comercialitza una borsa, és vulnerable a l’impost sobre guanys patrimonials. Fer les compres mitjançant un compte ajornat per impostos us pot estalviar un munt de diners. Els comptes diferits d’impostos tenen moltes formes i mides. En són dos exemples els plans de compte individual de jubilació (IRA) i els plans de pensions simplificades d’ocupació (SEP).
La idea bàsica és que no se't tributa sobre els fons fins que no els retiri, moment en què s'imposa com a renda. Presumptament, serà inferior a l'actual, perquè se't retirarà amb poc o cap guany. ingressos.
A més, si bé els avantatges dels comptes diferits d’impostos són importants, proporcionen un benefici addicional de flexibilitat, perquè els inversors no s’han de preocupar de les implicacions fiscals habituals a l’hora de prendre decisions comercials. Sempre que mantingueu els vostres fons dins del compte diferit d’impostos, teniu la llibertat de tancar-vos fora de les posicions anticipadament si han experimentat una forta apreciació de preus, sense tenir en compte la taxa d’impost més elevada aplicada a les plusvàlues a curt termini.
Combina els teus beneficis / pèrdues
En molts casos, és una bona idea fer coincidir la venda d’una inversió rendible amb la venda d’una pèrdua dins del mateix any. Les pèrdues de capital es poden utilitzar davant les plusvàlues i es poden deduir pèrdues a curt termini de guanys a curt termini. A més, si teniu un any molt dolent, podreu cobrar 3.000 dòlars de pèrdues durant els propers anys, cosa que pot semblar contra-intuïtiva, però funciona molt bé.
Les anomenades guanys i pèrdues de paper no comptabilitzen ja que no hi ha cap garantia de que les vostres inversions no canvien de valor abans de tancar la vostra posició. No obstant això, escollint activament desfer-vos (potser temporalment) de perdre inversions, podeu coincideixi amb èxit les vostres plusvàlues amb compensació de pèrdues, reduint significativament la vostra càrrega fiscal.
Les pèrdues i guanys de capital només s'apliquen a la declaració de l'impost quan es realitzi.
Afegiu les tarifes de corredors als costos de les accions
Comprar estocs no és gratuït. Sempre pagueu comissions i també podeu pagar comissions de transferència si canvieu corretatge. Aquestes despeses s’han d’afegir a l’import que heu pagat per una acció en determinar la vostra base de despeses.
Penseu en aquests costos com a eliminacions perquè són despeses directes que ajuden a créixer els vostres diners. Al cap i a la fi, els honoraris de corretatge i els costos de transacció representen els diners que surten directament de la butxaca com a despesa realitzada mentre realitza una inversió.
Tot i que les corredories modernes de descompte solen cobrar comissions relativament baixes, no hi ha cap raó per evitar reclamar totes les despeses possibles a l’hora de presentar els vostres impostos. Moltes comissions de corretatge petites ocasionades al llarg d’un any poden sumar fins a centenars de dòlars, i per als comerciants actius que col·loquen centenars o fins i tot milers de comerços cada any, el seu impacte pot ser considerable.
Agafeu-vos amb les vostres accions
Heus aquí un altre bon argument per a l'estratègia de compra-retenció: les plusvàlues a curt termini (menys d'un any) es tributen com a ingressos ordinaris, que poden ser una taxa superior a la taxa de plusvàlua que s'aplica als guanys a llarg termini. Per exemple, el tipus d’impost sobre les plusvàlues patrimonials per a la majoria d’individus és que els Estats Units no superen el 15%, mentre que el tipus d’impost marginal superior per a ingressos ordinaris és del 37%. La reducció d’impostos sobre la renda incorreguda avui en dia pot resultar beneficiós mantenir les seves accions durant almenys un any.
La majoria dels inversors tenen previst participar en els mercats de renda variable durant dècades, potser passant d’accions a accions a mesura que passin els anys, però mantenint els diners que treballen activament en el mercat durant la durada del seu període d’acumulació de capital. Si ajusteu aquesta descripció, preneu un moment per considerar els avantatges fiscals d’utilitzar una estratègia de compra i retenció a llarg termini si no ho feu ja; l’estalvi pot valer més del que creieu.
La línia de fons
Sembla que hi ha gairebé tantes complicacions incrustades en les lleis fiscals com hi ha inversors que paguen impostos. Una part d’un pla financer amb èxit és la gestió d’impostos astuta, que consisteix a assegurar-se que s’aprofita activament d’oportunitats d’evitació d’impostos que s’apliquen a la vostra situació i també s’assegura que no es passen per alt cap despesa ni altres tècniques de reducció d’ingressos que puguin reduir el seu impost ingressos.
Tot i que molts inversors estan desitjosos de llegir sobre la propera oportunitat d’inversió que ofereix un potencial de rendibilitat per al mercat, pocs aconsegueixen la mateixa quantitat d’esforços per minimitzar els seus impostos. Feu-vos un favor quan la temporada d’impostos s’envolti aquest any prenent temps per assegurar-vos que feu tot el possible per mantenir els vostres diners a la butxaca. (També recomanem parlar amb un planificador d’impostos.) L’estalvi que descobriu pot comportar un augment saludable de la rendibilitat anual.
