Les entitats financeres intenten mitigar el risc de prestar als prestataris mitjançant una anàlisi de crèdit a persones i empreses que sol·liciten un nou compte de crèdit o préstec. Aquest procés es basa en una revisió de cinc factors clau que prediuen la probabilitat que un prestatari falli en el seu deute. S'anomenen els cinc C de crèdit, que inclouen capacitat, capital, condicions, caràcter i garantia. No hi ha cap norma reguladora que requereixi l’ús dels cinc C de crèdit, però la majoria dels prestadors revisen la major part d’aquesta informació abans de permetre que un prestatari assumeixi deute.
Els prestamistes mesuren cadascun dels cinc C de crèdit de manera diferent, alguns qualitatius i quantitatius, per exemple, ja que no sempre es presten fàcilment a un càlcul numèric. Tot i que cada entitat financera utilitza la seva pròpia variació del procés per determinar la solvència de la solvència, la majoria dels prestamistes dipositen la major quantitat de pes a la capacitat del prestatari.
Capacitat
Els prestadors han d’estar segurs que el prestatari té la capacitat de reemborsar el préstec en funció de l’import i els termes proposats. Per a sol·licituds de préstecs empresarials, l’entitat financera revisa els estats de fluxos d’efectiu de l’empresa per determinar quants ingressos s’esperaran de les operacions. Els prestataris individuals proporcionen informació detallada sobre els ingressos que guanyen, així com sobre l'estabilitat de la seva feina. També es determina la capacitat analitzant el nombre i la quantitat d’obligacions de deute que el prestatari té pendent actualment, en comparació amb la quantitat d’ingressos o ingressos previstos cada mes.
La majoria dels prestadors tenen fórmules específiques que utilitzen per determinar si la capacitat d’un prestatari és acceptable. Les empreses hipotecàries, per exemple, utilitzen la proporció deute amb ingressos, que estableix el deute mensual d'un prestatari com a percentatge dels seus ingressos mensuals. Els prestadors perceben un alt índex d’endeutament amb ingressos com un risc elevat i pot comportar una disminució o alteració de les condicions d’amortització que costen més durant la durada del préstec o de la línia de crèdit.
Capital
Els prestadors també analitzen el nivell de capital d'un prestatari en determinar la solvència de la solvència. El capital per a una sol·licitud de préstec empresarial consisteix en inversions personals en l'empresa, resultats retinguts i altres actius controlats pel propietari de l'empresa. Per a les sol·licituds de préstec personal, el capital consisteix en saldos de compte d’estalvis o d’inversions. Els prestamistes consideren el capital com un mitjà addicional per pagar l’obligació de deute en cas d’interrompre els ingressos o ingressos mentre el préstec segueixi sent amortitzat.
Els bancs prefereixen un prestatari amb molt de capital perquè això significa que el prestatari té una mica de pell al joc. Si hi participen els diners del prestatari, els proporciona una idea de propietat i proporcionen un incentiu addicional per no morir del préstec. Els bancs mesuren el capital quantitativament com a percentatge del cost total de la inversió.
Condicions
Les condicions es refereixen als termes del propi préstec, així com a qualsevol condició econòmica que pugui afectar el prestatari. Els prestadors d’empreses revisen condicions com ara la força o la debilitat de l’economia general i la finalitat del préstec. El finançament del capital de treball, equipament o ampliació són raons habituals enumerades en les sol·licituds de préstec empresarial. Si bé aquest criteri acostuma a aplicar-se més als sol·licitants d’empreses, també s’analitza la seva necessitat d’assumir el deute. Els motius habituals són les renovacions d’habitatges, la consolidació de deutes o el finançament de compres importants.
Aquest factor és el més subjectiu dels cinc C de crèdit i s’avalua majoritàriament de forma qualitativa. No obstant això, els prestadors també utilitzen determinades mesures quantitatives, com ara el tipus d’interès del préstec, l’import principal i la durada de l’amortització per avaluar les condicions.
Personatge
El personatge fa referència a la reputació o al registre d'un prestatari davant d'assumptes financers. El vell adagi de que el comportament passat és el millor predictor de la conducta futura és aquell al qual els prestamistes es subscriuen de manera devota. Cadascuna té la seva fórmula o enfocament per determinar el caràcter, l’honestedat i la fiabilitat del prestatari, però aquesta avaluació inclou normalment mètodes qualitatius i quantitatius.
Les més subjectives inclouen l'anàlisi de la formació i la història de l'ocupació del deutor; trucades de referències personals o empresarials; i la realització d’una entrevista personal amb el prestatari. Els mètodes més objectius inclouen revisar l’historial de crèdits o la puntuació del sol·licitant, que les agències informadores de crèdit estandarditzen a una escala comuna.
Tot i que cadascun d'aquests factors té un paper important en la determinació del caràcter del prestatari, els prestadors han donat més pes als dos últims. Si un prestatari no ha gestionat bé l’amortització del deute passat o té una fallida anterior, es considera menys acceptable que un prestatari amb antecedents de crèdit nets.
Col · lateral
Els actius personals compromesos per un prestatari com a seguretat d’un préstec es coneixen com a garantia. Els prestataris comercials poden utilitzar equips o comptes a cobrar per obtenir un préstec, mentre que els deutors individuals solen comprometre l'estalvi, un vehicle o una llar com a garantia. Les sol·licituds per a un préstec assegurat es consideren més favorables que les d’un préstec no garantit perquè el prestador pot cobrar l’actiu en cas que el prestatari deixi de fer pagaments del préstec. Els bancs mesuren les garanties quantitativament pel seu valor i qualitativament per la seva facilitat de liquidació percebuda.
La línia de fons
Cada institució financera té el seu propi mètode per analitzar la solvència de la prestació de l'empresari, però l'ús dels cinc C de crèdit és habitual tant per a sol·licituds de crèdit individual com per a empreses. Del quintet, la capacitat –bàsicament, la capacitat del prestatari de generar fluxos d’efectiu per servir l’interès i el principal del préstec– generalment se situa com a més important. Però els sol·licitants que tinguin notes altes a cada categoria són més aptes per rebre préstecs més grans, un tipus d’interès més baix i uns termes de reemborsament més favorables.
