Les regles de dormència i escaig de les IRA varien segons l'estat, de la mateixa manera que ho fan per a tots els actius financers sotmesos a escorcament. Tot i això, independentment de l’estat, el període de dormència dels IRA és lleugerament diferent que per a altres tipus d’actius. És especialment important tenir coneixement dels termes del seu IRA i de les lleis específiques d’esborrament que s’apliquen al vostre estat de residència.
Què és Escheatment?
Quan un compte financer es manté latent, és a dir, no hi ha hagut activitat durant un període prolongat de temps, les institucions financeres han d’informar l’estat d’inactivitat.
Punts clau
- Normalment, les regles de dormència i esqueixament de les IRA difereixen en funció de l'estat. Quan els actius d'una persona estan inactius (sovint després de la mort) durant un període de temps determinat, els actius poden ser assumits per l'estat. El període de dormència d'alguns actius és normalment de tres a cinc anys, però el període de dormència dels IRA generalment és més llarg.
Els actius que han estat inactius durant un cert nombre d’anys poden declarar-se abandonats i reclamats per l’estat, suposant que no es pugui contactar amb el propietari del compte.
Tanmateix, els IRA Roth, sovint, no són objecte de rebuig, ja que normalment no requereixen requisits de RMD.
Aquest procés s’anomena esqueixament. El període d'inactivitat que ha de transcórrer abans que l'Estat pugui assumir la propietat s'anomena període de dormència, i és generalment entre tres i cinc anys, segons la llei estatal.
Com funciona l'Escache de l'IRAs
Com que els IRA es mantenen relativament inactius durant llargs períodes durant la fase d’acumulació, que normalment són els anys de treball del propietari, durant els quals el compte genera interès, no estan sotmesos a esqueixaments de la mateixa manera que altres actius.
En comptes de ser vulnerable a una reclamació estatal després d'uns anys d'inactivitat, el període de dormència dels IRA no pot començar fins que el titular del compte arribi a l'edat en què ha de començar a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD). Aquesta edat va ser fixada als 72 anys per la Llei SECURE, per al 2020 i endavant. Resten 70 ½ per als que han complert aquesta edat durant el 2019 o en un any anterior.
Si la llei estatal estableix el període de dormència a tres anys, per exemple, es pot esborrar un IRA si el propietari del compte arriba als 75 anys sense fer cap distribució ni registrar cap activitat amb l’entitat financera i la institució no pot contactar amb el propietari a l’empresa. adreça indicada al compte.
