Taula de continguts
- 1. Tenir més d’un n’està bé
- 2. Les contribucions han de ser en efectiu
- 3. Les pèrdues poden ser deduïbles en els impostos
- 4. Trieu on heu de fer les RMD
- 5. Beneficiari cònjuge i no cònjuge
- 6. Transferir o transferir el vostre IRA
- 7. El vostre IRA pot ser una anoïtat
- 8. Es poden gestionar comptes de l'IRA
- 10. Límits a les opcions d'inversió
- 1. L’edat és només un nombre, principalment
- La línia de fons
Una de les característiques més importants del vostre compte individual de jubilació (IRA) és que es tracta d’un compte “individual”. Podeu personalitzar els vostres dipòsits i retirar-los quan vulgueu, i sou responsables de pagar els impostos sobre les distribucions. Fins i tot podeu controlar el que li passa després de morir. Voleu aprofitar tot el que ofereix el vostre IRA? Seguiu llegint algunes funcions poc conegudes que us ajudaran a treure el màxim partit de les vostres aportacions.
Punts clau
- Podeu tenir diversos IRA tradicionals i Roth, però les vostres aportacions en efectiu total no poden superar el màxim anual, i les vostres opcions d’inversió poden estar limitades per les pèrdues d’IRS.IRA pot ser deduïble d’impostos. Cal que es necessiten distribucions mínimes requerides (RMD). dels IRA tradicionals un cop compleix 70½, però podeu triar quins comptes els tragueu. Qualsevol que hagi obtingut ingressos i que tingui menys de 70½ anys pot contribuir a un IRA tradicional. No hi ha límit d’edat per contribuir a un IRA Roth..
1. Està bé tenir més d’un IRA
És possible acabar amb més d’un IRA per diverses raons. Aquí hi ha exemples:
- Teníeu una IRA Roth existent i després vau fer un antiguitat 401 (k) a un IRA tradicional. El vostre ingrés brut ajustat (AGI) va augmentar fins al punt que ja no podíeu contribuir al vostre Roth IRA, de manera que vau obrir un IRA tradicional. Heu heretat un IRA i ja teníeu un de propi. Vau mantenir el RRA IRA i vau obrir un IRA tradicional per aprofitar les deduccions fiscals.
Podeu contribuir a tants IRA com vulgueu, però el total que podeu dipositar a tots els IRA està limitat al màxim anual. La contribució màxima anual del 2019 és de 6.000 dòlars o 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més (els límits de cotització per al 2020 continuen sent els mateixos). Així, si Bob, de 42 anys, diposita 2.000 dòlars al seu IRA tradicional, pot aportar no més de 4.000 dòlars al seu compte Roth durant el mateix any.
2. Les contribucions a les IRA regulars han de ser en efectiu
En fer la vostra contribució regular al seu IRA de l'any, s'haurà de fer en efectiu. Aquesta limitació no s'aplica a la distribució de títols revertits, ja que generalment han de ser enviats en espècie.
3. Les pèrdues poden ser deduïbles en els impostos
Un dels principals avantatges d’un compte d’IRA és la possibilitat d’ajornar els impostos sobre els guanys i els ingressos de la inversió. No podeu utilitzar pèrdues dins de l’IRA per compensar els guanys, però si distribueu el saldo total del IRA tradicional i l’import és inferior a la base al vostre compte, podeu deduir-ne la pèrdua.
Més concretament, el servei d’ingressos interns (IRS) permet deduir les pèrdues d’un IRA tradicional però amb algunes advertències. Suposem que heu retirat completament tots els fons de tots els vostres IRA tradicionals, SEP i SIMPLE durant l'any, i la quantitat total de base és inferior a la total distribuïda. Després d’haver combinat la pèrdua amb altres deduccions diverses, només podreu deduir l’import que superi el 2% del vostre AGI.
"La mateixa regla s'aplica als IRA de Roth", afirma Curt Sheldon, CFP®, EA, AIF®, president i director de planificació, CL Sheldon & Company, LLC, Alexandria, Va. "Una vegada que tots els IRA de Roth es buiden, tots els fons distribuïts - podeu deduir pèrdues fins a l’import en dòlar de les vostres aportacions (base)."
4. No heu de prendre RMD de tots els vostres IRA
Els propietaris de IRA tradicionals han de començar a prendre les distribucions mínimes obligatòries (RMD) a partir de l'1 d'abril de l'any després que compleixin els 70½ anys. L’import mínim distribuït es basa en el saldo del compte el 31 de desembre de l’any anterior i en l’esperança de vida del propietari. Per a cada any després, s'ha de retirar la RMD.
Un beneficiari del cònjuge pot reclamar un IRA heretat com a propi i fer noves contribucions al compte i a les distribucions de control.
5. Diferents regles que regeixen els beneficiaris del cònjuge i el no espòs
Un dels avantatges de tenir un IRA és la capacitat de transferir fons directament a beneficiaris sense passar per prova. Els beneficiaris del cònjuge poden reclamar els IRA heretats com a propis, una flexibilitat que permet al cònjuge fer noves contribucions a les IRA heretades i a les distribucions de control.
"Un cònjuge té moltes opcions quan hereten un IRA", diu Jillian Nel, CFP®, CDFA, directora de planificació financera a Inscription Capital LLC, Houston, Texas. “Poden convertir-se en un IRA propi o un IRA designat per beneficiaris. Aquestes últimes es produirien si el cònjuge és menor de 59 anys i necessita treure diners per qualsevol motiu. Un compte beneficiari evitaria la penalització del 10% de les distribucions de l'IRA als propietaris menors de 59½."
Els beneficiaris que no tinguin parella no puguin tractar els IRA heretats com a propis. No se'ls pot afegir i han de liquidar completament el compte en el termini de cinc anys després de la mort del propietari o distribuir els imports segons les seves expectatives de vida. Generalment, les opcions de distribució disponibles depenen de l'edat en què mor el propietari de l'IRA. Tingueu-ho en compte si voleu deixar els actius de l’IRA als vostres fills o néts.
6. Podeu transferir o cedir el vostre IRA
És habitual que els individus passin de comptes d’una institució financera a una altra. Si decidiu mantenir el mateix tipus de compte IRA amb una empresa diferent, podeu moure els actius com a transferència o com a transferència.
Amb una transferència, els actius es lliuren directament d’una entitat financera a l’altra i les transaccions no s’informen a l’IRS. “Quan traslladeu fons al vostre IRA, podeu fer una transferència directa d’una institució financera a una altra cada cop a l’any. Tingueu en compte que cada empresa pot tenir la seva pròpia configuració del compte i comissions de tancament i una tarifa anual, així que tingueu en compte aquests càrrecs quan faci canvis en l'empresa ", diu Rebecca Dawson, assessora financera de Los Angeles, Calif.
Un desplegament consisteix en assumir una distribució dels actius a vosaltres mateixos i fer una inversió sobre l’import d’aquí a 60 dies. "Quan un pla de jubilació de grup com un 401 (k) s'inverteix en un IRA, si es fa el desplegament de la manera correcta, pot preservar alguns dels beneficis del pla 401 (k). És per això que pot tenir sentit enrotllar el 401 (k) en un IRA enrotllat en lloc d’un IRA contributiu ”, afirma Kirk Chisholm, director del grup innovador consultiu de Lexington, Mass.
També podeu anar cap a una altra direcció i fer capgròs els vostres actius IRA a un pla 401 (k). Tanmateix, el pla ho ha de permetre i determinaria si el rollover es pot fer com a rebot de 60 dies o si els fons s’han de pagar directament al pla. Una de les raons per fer-ho: refugiar aquells actius IRA de RMDs. Els fons del 401 (k) on treballeu actualment no estan subjectes a RMDs quan compliu 70½, però els diners en un IRA tradicional seran. No pagui impostos sobre els diners si no cal retirar-lo per despeses de vida. Consulteu un assessor fiscal per assegurar-vos que heu realitzat la transferència a temps segons la normativa IRS.
Si encara treballeu a mesura que us aproximem a 70 ½, aixequeu diners als vostres IRA tradicionals a partir de les distribucions mínimes obligatòries transferint aquests fons al vostre empleador 401 (k) si el vostre pla ho permet.
7. El vostre IRA pot ser una anoïtat
La vostra rendibilitat pot funcionar sota les mateixes regles que un IRA si el vehicle finançador és una anualitat de jubilació individual. Un dels avantatges és que les polítiques d’anualitats van ser dissenyades per proporcionar ingressos de jubilació per a la vida.
8. Es poden gestionar comptes de l'IRA
Els comptes de corretatge li permeten concedir al seu assessor financer una autorització per escrit per prendre decisions d’inversió i transaccions rutinàries sense notificar-ho abans. Sovint es cobra una tarifa plana per gestionar el compte. Aquest tipus d’activitat està permesa per a IRA, sempre que el vostre agent intermediari tingui un acord amb vosaltres per permetre aquestes accions.
"Sóc un veritable defensor de la gestió professional de grans comptes de l'IRA. Un assessor d’inversions de qualitat pot crear una cartera personalitzada de baix cost i supervisar-la si es produeixen els canvis necessaris. Poden aprofitar milers d’opcions d’inversió provades i ajustar-se a canvis en la vostra situació, innovacions de productes o canvis en l’economia ”, afirma Dan Danford, CFP®, fundador i conseller delegat del Family Investment Center de St. Joseph, Mo. "" Com a professional, em preocupa quan els jubilats tenen una gran cartera i busco estalviar diners només per anar-hi. He vist malament moltes vegades. Per a la majoria de la gent, és un centenari i un ximple de diners.
9. Les opcions d’inversió poden ser limitades
L’IRS limita quins tipus d’inversió es poden celebrar en un IRA, però la vostra institució financera pot tenir restriccions d’actius addicionals. L’IRS permet, per exemple, algunes monedes d’or i plata, però la majoria d’institucions financeres no. De la mateixa manera, algunes companyies de fons mutus no permeten que es mantinguin accions individuals en els seus IRA.
10. L'edat és només un nombre
Qualsevol que tingui menys de 70 anys i mitja a l'any i tingui un sou, consells o salaris per hora per la seva feina (ingressos guanyats) pot contribuir a un IRA tradicional, inclosos els menors. Això significa que els vostres fills podran començar a estalviar per a la jubilació tan bon punt obtinguin la primera feina. Un IRA és una excel·lent opció per als nens que guanyen més del que pretenen gastar, ja que permet estalvis diferits per impostos a llarg termini.
"Quan comenceu a invertir supera el que invertiu", diu Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, entrenadora financera amb seu a Phoenix, Ariz. "Si heu guanyat ingressos, comenceu una IRA com a adolescent, preferiblement una IRA Roth, és una excel·lent idea. Pot tenir un impacte significatiu en els vostres estalvis de jubilació aprofitant la possibilitat de acumular interessos."
La penalització per a les distribucions anticipades animarà als vostres fills a diferir la presa de distribucions de l’IRA, alhora que els oferirà la possibilitat d’utilitzar fons per a la universitat o fins a 10.000 dòlars per comprar la seva primera casa sense penalització. També ensenya als vostres fills el valor d’invertir en edats primerenques.
Els ciutadans majors poden continuar contribuint als comptes de Roth IRA sempre que hagin aconseguit ingressos. Aquest és un excel·lent compte de diners que finalment passarà com a herència. Tanmateix, un cop compleix els 70 anys d’edat, ja no podeu fer contribucions d’IRA als IRA tradicionals.
La línia de fons
Els IRA tenen flexibilitat integrada. Comprendre el funcionament de les diverses funcions pot ajudar-vos a adaptar els vostres estalvis de jubilació a les vostres necessitats. Si voleu obtenir més informació sobre on començar, investigueu els millors agents d’IRA.
