DEFINICIÓ de l’acceptor
L’acceptant és el tercer que accepta la responsabilitat del pagament en una factura de canvi. La borsa de canvi generalment tindrà tres parts: el calaix, el tancador i l'acceptant.
Acceptador de baixada
Un simple exemple d’acceptant és un banc que accepta un xec contra ell i assumeix la responsabilitat del seu pagament. L’empresa XYZ ha pagat a Electric Company ABC mitjançant un xec elaborat contra Bank DEF. Quan Electric Company ABC presenta el xec de pagament i el banc accepta pagar el xec, es converteix en l’acceptador.
Acceptador i altres serveis bancaris comercials
A més de responsabilitzar-se dels xecs, la majoria dels bancs comercials ofereixen una àmplia gamma de serveis als seus clients (tant particulars com clients minoristes, juntament amb clients empresarials o empresarials). Els bancs comercials accepten dipòsits, ofereixen una sèrie de serveis de comptes de comprovació i contracten préstecs comercials, personals i hipotecaris. Amb un préstec hipotecari residencial, per exemple, un comprador de la casa es comprometrà a casa a un banc. El banc aleshores té una reclamació sobre la casa en el cas que el comprador de la casa es faci impagat de realitzar pagaments regulars d’hipoteca. El banc pot desallotjar l’arrendatari (s) i vendre la casa en cas d’execució hipotecària,
A més, els bancs comercials ofereixen productes financers bàsics com ara certificats de dipòsit (CD) i comptes d'estalvi. Es diferencien d’alguns productes financers més complexos que venen els bancs d’inversió o els gestors d’actius, com els valors derivats.
Quan un banc comercial presta diners a un client, cobra una taxa d’interès superior a la que el banc paga als seus dipositants. Aquesta difusió, coneguda com a ingressos nets d’interès, és la forma en què els bancs comercials generen ingressos, a més de cobrar taxes addicionals per serveis.
Recepció, bancs comercials i requisits de capital
Les institucions dipositàries tenen requisits de capital que estableixen les agències reguladores, com el Banc per a Liquidacions Internacionals, la Corporació Federal d'Assegurances de Dipòsits o el Consell de la Reserva Federal. Aquests requisits de capital garanteixen que els bancs tinguin capital suficient per honorar les retirades si pateixen pèrdues operatives. Respectant els requisits de capital es garanteix que un banc podrà actuar com a acceptant, assumint la responsabilitat dels xecs que presentin els clients.
La crisi financera global del 2008 va precipitar la aprovació de la Dodd-Frank Act de 2010, que va assegurar que els majors bancs nord-americans mantinguessin el capital suficient per suportar xocs sistemàtics i no morosos. Una fallida de diversos grans bancs comercials pot causar catàstrofes per a clients minoristes i per a clients de més gran valor net.
