Què és Annuity en els endarreriments?
L’anualitat per endarreriments es refereix al pagament d’una quantitat igual de diners que es fa al final d’un termini regular. No es refereix a si mateix a un producte anual, sinó que es refereix a una estructura de pagaments que podria utilitzar una anualitat. Un exemple comú d'una anualitat en endarreriments és el pagament d'una hipoteca. L'anualitat en els endarreriments (un termini legal, comptable i actuarial) també es coneix com a "anualitat ordinària". El contrari d'una anualitat en endarreriments es coneix com a "anualitat per avançat" o "anualitat a venciment".
Punts clau
- Una anualitat per endarreriments és el pagament de diners realitzats al final d’un termini regular. Aquest pagament pot ser d’interès o hipoteca, o d’un altre pagament recurrent. El valor actual de la renda en els pagaments endarrerits és inferior al de la bestreta anticipada o dels pagaments de les rendes.
Com funciona l'Anuïtat en els endarreriments
Una altra forma de descriure les rendes per endarreriments és una sèrie de pagaments periòdics i recurrents que es deuen al final d’un període predeterminat. Aquest pagament pot ser un interès, un pagament hipotecari constituït per principal i interessos, o qualsevol altre pagament recurrent (molt sovint un pagament sobre un préstec a quota) que permeti acumular interessos. Altres exemples d’aquest concepte són els pagaments semestrals d’interès realitzats en una fiança o pagaments trimestrals o anuals de dividends. Si bé el terme "en endarreriments" forma part de "anualitat en endarreriments", els seus significats són molt diferents. "Per endarreriments" s'utilitza simplement per indicar que un pagament arriba tard.
Anualitat en endarreriments i valor actual
Atès que els pagaments d'una anualitat per endarreriments (o anualitats ordinàries) es fan al final d'un període determinat, el valor actual d'aquests pagaments és inferior al d'una bestreta anticipada o anualitat deguda, que presenta un pagament al començament d'un termini.. El valor d’una anualitat en endarreriments disminuirà quan augmentin els tipus d’interès i augmentin quan baixin els tipus d’interès. La raó d'això és que el valor actual dels pagaments en efectiu futurs depèn del tipus d'interès utilitzat per calcular el valor actual. Quan el valor de diners (TVM) canvia, la valoració de les anualitats també canvia. Per tant, si sou els que efectueu el pagament, és preferible una anualitat en endarreriments a causa de la inflació i l’oportunitat de guanyar interessos per inversions o comptes que portin interessos, ja que una quantitat de diners val més que la mateixa suma a la futur. Reflexivament, si sou la part que rep un pagament, és preferible pel mateix motiu una anualitat deguda (o una bestreta per avançat).
Característiques anuals endarrerides
Hi ha tres elements d'una anualitat en endarreriments (o anualitats ordinàries):
- Cada pagament té la mateixa quantitat (per exemple, una sèrie de pagaments de 100 dòlars) Tots els pagaments es fan al mateix interval (com per exemple, mensuals o trimestrals durant un període o més). el final del període de temps especificat (per exemple, un pagament realitzat el darrer dia de cada mes)
