Quin és el mètode de l'escala de cadena?
El mètode Ladder Chain (CLR) és un mètode per calcular el requisit de reserva de sinistres en un estat financer d’una companyia d’assegurances. Les asseguradores utilitzen el mètode d'escala de cadena (CLM) per preveure la quantitat de reserves que s'han d'establir per cobrir les reclamacions futures. Aquest mètode actuarial és un dels mètodes de reserva més populars.
Mètode d'escala en cadena
El mètode d'escala de cadena calcula les estimacions de pèrdues incurrades però no reportades (IBNR), utilitzant triangles de pèrdues pagades i pèrdues ocasionades, que representen la suma de pèrdues pagades i reserves de casos. Les companyies d’assegurances han de deixar de banda una part de les primes que reben de les seves activitats de subscripció per pagar les reclamacions que es puguin presentar en el futur. L’import de les reclamacions previstes, juntament amb l’import de les reclamacions que es paguen efectivament, determinen el benefici que l’asseguradora publicarà en els seus documents financers.
Els triangles de reserva són matrius bidimensionals que es generen acumulant dades de reclamació durant un període de temps. Les dades de la reclamació s’executen mitjançant un procés estocàstic per crear les matrius d’execució després de permetre molts graus de llibertat.
En el seu nucli central, el mètode de l'escala de cadena funciona sota el supòsit que en el futur es continuaran observant els patrons de les activitats de reivindicació. Per tal que es mantingui aquest supòsit, les dades de les experiències de pèrdues passades han de ser exactes. Diversos factors poden repercutir en la precisió, inclosos canvis en l'oferta de productes, canvis legals i regulatoris, períodes de reclamacions d'alta gravetat i canvis en el procés de liquidació de reclamacions. Si els supòsits incorporats al model difereixen dels reclams observats, és possible que les asseguradores hagin de fer ajustaments al model.
Crear estimacions pot ser difícil, perquè les fluctuacions aleatòries de les dades de les reclamacions i un petit conjunt de dades poden donar lloc a errors de previsió. Per solucionar aquests problemes, les asseguradores combinen ambdues reclamacions de l'empresa amb dades de la indústria en general.
Passos per aplicar el mètode de l'escala de cadena
Segons la "Estimació de les reclamacions impagades mitjançant tècniques bàsiques", de Jacqueline Friedland, els set passos per aplicar el mètode de l'escala de cadena són:
- Recopila dades de reclamacions en un triangle de desenvolupamentCalcula factors d’edat a edatCalcula les mitjanes dels factors d’edat a edatSelecciona els factors de desenvolupament de reclamacionsCelecciona el factor de cuaCalcula els factors de desenvolupament de les reclamacions acumuladesProjecta les reclamacions últimes
Els factors d’edat a edat, també anomenats factors de desenvolupament de pèrdues (LDFs) o relacions d’enllaç, representen la proporció de quantitats de pèrdues d’una data de valoració a una altra i estan destinades a captar patrons de creixement de pèrdues amb el pas del temps. Aquests factors s'utilitzen per projectar on es liquidarà la quantitat final de pèrdues.
