Què és una transferència directa?
Una transferència directa és una transferència d’actius d’un tipus de pla o compte de jubilació diferit per impost a un altre. Les transferències directes no es consideren distribucions oficials i, per tant, no estan imposables com a ingressos ni estan subjectes a penalitzacions per a la distribució anticipada. Aquest tipus de transferència ara es sol produir electrònicament.
Com funciona una transferència directa
Un propietari de compte o pla pot fer una transferència directa emplenant els tràmits necessaris o prenent les mesures necessàries mitjançant una banca mòbil o una aplicació d'inversió com TD Bank o Vanguard. La majoria de transferències triguen diversos dies a completar-se, tot i que sovint una part de fons està disponible immediatament, especialment quan es fa una transferència directa entre estalvis i / o comptes de comprovació. Les transferències de comptes d'inversió amb un toc més elevat solen trigar més a esborrar-se.
Quan s’utilitza una aplicació per a mòbils per fer una transferència directa, és important que els inversors minoristes tinguin precaucions contundents sobre ciberseguretat. És igual d’important que els empresaris, en particular les institucions financeres, implementin polítiques que protegeixin els usuaris que realitzen transferències directes i altres transaccions en línia de cibertereccios. L’autenticació de dos factors com el Touch ID és una tàctica habitual per protegir molts consumidors. Per als inversors minoristes i clients bancaris, assegurar-se que teniu una contrasenya forta i complexa també us pot ajudar.
Transferència directa de comptes de jubilació qualificats
El desplegament directe dels plans de jubilació qualificats es produeix quan l’administrador del pla de jubilació paga els ingressos del pla directament a un altre pla o IRA, sovint en forma de xec. En el cas d’un rebot de 60 dies, els fons d’un pla de jubilació o IRA es paguen directament a l’inversor, que ha de dipositar els fons en un altre pla de jubilació o IRA en el termini de 60 dies per evitar la penalització.
Uns exemples de plans de jubilació qualificats són:
- 401 (k) plansPlanos de compartició de beneficis403 (b) plans457 plansPlanetes de compra de plansPlanetes de beneficis majorsPlanetes de propietat d’accions per a empleats (ESOP) PlansKeogh (HR-10) Pensió simplificada d’estalvis per a empleats (SIMPLE)
El servei d’ingressos interns (IRS) proporciona una guia per als requisits habituals del pla qualificat. En general, els plans de jubilació qualificats compleixen els requisits de la secció 401 (a) del Codi del resultat intern i, per tant, són elegibles per rebre determinats beneficis fiscals. Normalment es divideixen en dues formes: el pla de prestació definida i l’aportació definida. Un pla d'equilibri d'efectiu és un híbrid d'aquests dos.
Normalment no es paguen els impostos quan realitzeu una transferència directa o una transferència de fideïcomís a fideïcomís. No obstant això, les distribucions procedents d'un desplegament de 60 dies i els fons no cedits normalment són imposables.
