Taula de continguts
- Sancions tradicionals de retirada de l'IRA
- Sancions de retirada de Roth IRA
- Com funcionen les distribucions qualificades
- Implicacions fiscals per a IRA Roth
- La línia de fons
La majoria dels experts financers estarien d’acord en que poques vegades, si mai, és una bona idea prendre una retirada anticipada d’un IRA tradicional o Roth IRA. Això es deu en part a l’elevat cost de les penalitzacions que pot afectar el titular d’un compte per retirar-se de forma anticipada (sense oblidar la pèrdua d’anys de guanys potencials).
Les distribucions anticipades dels IRA (és a dir, les anteriors als 59 ½ anys) solen comportar una penalització del 10%, a més, també podeu deure un impost sobre la renda. L’IRS imposa la pena de dissuadir als titulars de l’IRA d’utilitzar els seus estalvis abans de jubilar-se. Però la penalització només s'aplica si es retiren fons imposables.
Punts clau
- Podeu retirar les contribucions de Roth IRA en qualsevol moment sense cap tipus d’impost o penalització. Si retireu els ingressos d’un RRA IRA, podreu deure un impost sobre la renda i una penalització del 10%. Si feu una retirada anticipada d’un IRA tradicional, ja sigui de les vostres aportacions o guanys: pot provocar impostos sobre la renda i una penalització del 10%. Algunes retirades anticipades estan lliures d’impostos i no sancionen.
Sancions tradicionals de retirada de l'IRA
Per calcular la penalització per retirada anticipada, només cal multiplicar l’impost de distribució imposable per un 10%. Una distribució anticipada de 10.000 dòlars, per exemple, comportaria una penalització fiscal de 1.000 dòlars i es consideraria (i tributava) com a ingressos addicionals.
Les distribucions primerenques dels IRA tradicionals són les més propenses a patir fortes penalitzacions. Les contribucions a aquest tipus de comptes es realitzen amb dòlars pretax. Les vostres aportacions es resten dels vostres ingressos imposables de l'any, reduint efectivament la quantitat de l'impost sobre la renda que deureu.
Obteniu una reducció d’impostos anticipada quan contribuïu a un IRA tradicional, però pagareu impostos sobre les vostres retirades a la jubilació.
Tot i això, l’IRS eventualment recapta impostos sobre tots els ingressos, de manera que l’impost sobre la renda s’avalua sobre els vostres fons tradicionals d’IRA quan els retireu. En general, això significa que la totalitat del vostre saldo tradicional del compte IRA està constituït per ingressos imposables.
Per tant, si retireu fons abans dels 59½ anys, la penalització tributària del 10% s'aplica a l'import íntegre de la distribució. Després de comptabilitzar l’impacte dels impostos i les penalitzacions sobre la renda, una distribució anticipada d’un IRA tradicional poques vegades és un ús eficient dels fons.
Sancions de retirada de Roth IRA
Les contribucions als AIR de Roth es fan amb dòlars posteriors a l’impost. Això vol dir que pagueu l’impost sobre la renda de les vostres aportacions l’any que les feu. Com a resultat, les retirades de les contribucions de Roth no estan subjectes a l’impost sobre la renda, ja que es tractaria d’una doble imposició.
No hi ha cap avantatge fiscal inicial per a les contribucions de Roth IRA, però els ingressos creixen sense impostos i les retirades a la jubilació també estan exemptes d'impostos.
Pros
-
Sempre podeu retirar les contribucions de Roth IRA sense impostos i sense penalització.
-
És possible que pugueu evitar l'impost i la penalització per retirades anticipades en determinades situacions.
Contres
-
La majoria de retirades anticipades desencadenen un impost i una pena de 10%.
-
No podeu "tornar" els diners al vostre IRA un cop el traieu.
Ara, si retireu una quantitat superior a aquesta –si comenceu a ingressar en els resultats del compte–, aquest import es considera generalment ingressos imposables. També pot estar sotmès a la penalització de distribució anticipada del 10%, i els diners seran considerats com a ingressos.
Com funcionen les distribucions qualificades
Les distribucions qualificades d’un Roth IRA estan lliures d’impostos i de penalització. L’IRS considera que una distribució és qualificada si han passat almenys cinc anys des que vau contribuir per primera vegada a un Roth IRA i la retirada és la següent:
- Fet a l’edat de més de 59 anys i més. En compte perquè té una incapacitat permanent. Compte amb el beneficiari o la propietat després de morir. Utilitzat per comprar, construir o reconstruir una casa que compleixi la primera excepció d’un comprador d’habitatge. cap al naixement d’un nou fill o adopció, dins del primer any. Es pot tornar a pagar.
Les distribucions no qualificades són retirades que no compleixen aquestes directrius. Per a aquestes retirades, hauràs de tenir impostos al seu tipus d’impost ordinari sobre la renda (recordeu, només s’aplica als ingressos) i una penalització del 10%.
Tot i així, s'apliquen determinades excepcions. Podeu sortir de la penalització (però no de l’impost) si feu la distribució per les opcions següents:
- Una sèrie de distribucions substancialment iguals. Despeses mèdiques no reemborsades que superen el 10% dels seus ingressos bruts ajustats (AGI). Primes d’assegurança mèdica després de perdre el vostre treball. Una taxa d’IRS.
Implicacions fiscals per a IRA Roth
Tanmateix, hi ha una altra llacuna de guanys en aportacions de Roth. Si aporteu i retireu el mateix exercici, la contribució es considera com si mai no s'hagués realitzat.
Per exemple, si aporteu 5.000 dòlars durant l’any en curs i aquests fons generen 500 dòlars en beneficis, podeu retirar les penalitzacions completes de 5.500 dòlars, sempre que es faci la distribució abans de la data de venciment de la vostra imposició. Tanmateix, haureu de reportar aquests ingressos com a ingressos per inversió.
La línia de fons
Per descomptat, la decisió de prendre una retirada anticipada no s'ha de prendre mai a la lleugera. Es poden perdre anys de creixement i guanys potencials, que poden tenir un efecte perjudicial sobre el seu niu.
Poques vegades és recomanable raidar als comptes de jubilació. Però molts dels millors corredors d’IR tenen més informació sobre com evitar aquestes penalitzacions si heu d’accedir als vostres fons abans de jubilar-vos.
