QUÈ ÉS L’assegurança de risc final
L’assegurança de risc final és una transacció entre l’assegurador i l’assegurat en què l’assegurat paga una prima que constitueix un conjunt de fons que l’assegurador utilitzarà per pagar pèrdues. L’assegurat no transfereix en realitat ni cap risc de pèrdua per part de l’assegurador. Si les pèrdues són inferiors a la prima, l’asseguradora retorna la totalitat o la totalitat de la prima a l’assegurat. Si les pèrdues superen la prima, l’assegurat paga una prima addicional a l’asseguradora.
ESCALITZACIÓ D’Assegurances de Risc Finit
Les modalitats d’assegurança estàndard, en contraposició a l’assegurança de risc finit, fan que l’assegurat transfereixi una responsabilitat associada a un risc específic a una asseguradora i, per aquest servei, l’assegurador obté una prima o una taxa. L’asseguradora manté una reserva de pèrdues amb els seus propis fons i és capaç de mantenir els ingressos que faci. L’assegurança de risc final és un tipus de producte d’assegurança de transferència de risc alternatiu, amb característiques d’excés d’assegurança i d’autoseguritat. Permet a l'assegurat repartir els pagaments per pèrdues al llarg del temps, mantenint la capacitat de rebre un reemborsament d'algunes de les seves primes i ingressos d'inversió si les pèrdues són inferiors a les previstes.
Límits i deduïbles en una assegurança de risc finit
L’asseguradora proporciona una pòlissa d’assegurança estàndard, però modifica els límits i els deduïbles de manera específica. El límit total i la retenció, de forma conjunta i global, són funció de la prima total. L’asseguradora calcula la prima total com a pèrdues que es pagaran, descomptades per ingressos d’inversió. L’asseguradora emet la pòlissa i segrega la prima, neta de taxes, en un compte dedicat per a l’assegurat. El compte acumula interessos de l’assegurat, al marge d’una comissió d’asseguradora. Si al final del període de pòlissa els fons queden al compte, l’assegurat podrà reclamar-los. Si en algun moment del període de la pòlissa s’esgoten el compte, l’assegurat paga una prima addicional o s’acaba la transacció.
Les empreses poden utilitzar una assegurança de risc finit per cobrir passius que tinguin una durada llarga. Si bé la companyia pot estalviar diners assegurant-se per aquests riscos, especialment si no hi ha pèrdues, un contracte d’assegurança de risc finit proporciona un element de transferència de risc. Una empresa pot subscriure un acord d’assegurança finit per cobrir les pèrdues sobrants respecte d’altres pòlisses, inclosa la seva pròpia estratègia d’autoassegurança. Les empreses poden utilitzar una assegurança de risc finit per a garanties de productes, riscos ambientals o de contaminació i de propietat intel·lectual. En signar un acord plurianual, l’assegurat és capaç de fer coincidir la quantitat de diners que destina per a la protecció de responsabilitat amb els passius estimats que espera afrontar.
