Què és la Llei de pràctiques corruptes a l'estranger?
La Llei de pràctiques estrangeres en matèria de corrupció (FCPA) és una llei nord-americana aprovada el 1977 que prohibeix que les empreses i individus nord-americans paguessin suborns a funcionaris estrangers per impulsar un acord comercial. La FCPA no posa cap quantitat mínima com a pena de pagament per suborn. La Llei de pràctiques de corrupció exterior també descriu les directrius de transparència comptable requerides.
Comprensió de la Llei de pràctiques corrupte
L’acte s’aplica a accions que es produeixen a nivell mundial i té per objectiu dissuadir la corrupció i els abusos de poder. L'autoritat de la FCPA inclou la supervisió de les accions de les empreses de borsa de comerç, així com dels seus consellers, oficials, accionistes, agents i empleats. Això inclou treballar a través de tercers com ara consultors i socis en una empresa conjunta amb l'empresa. Això significa que l’ús de representants per executar un suborn no protegirà l’empresa ni l’individu de la culpabilitat.
El FCPA exigeix un registre precís dels actius per assegurar-se que només es realitzen transaccions autoritzades adequadament sota la visió de la direcció de l'empresa. També s’han de posar controls interns per assegurar als reguladors que aquestes transaccions es comptabilitzaran de manera adequada.
Els reguladors que apliquen la Llei de pràctiques de corrupció estrangera
La Comissió de Valors i Intercanvi juntament amb el Departament de Justícia tenen una responsabilitat conjunta per fer complir la FCPA. Per la seva banda, la SEC va crear una unitat especial dins de la seva divisió d'aplicació per centrar-se en la gestió dels assumptes que quedin sota els auspicis de la FCPA.
Els infractors de l’acte poden fer front a sancions i sancions substancials. Els càstigs autoritzats en virtut de l’acte inclouen multes fins al doble de l’import de la prestació que s’espera que rebi el suborn. Les entitats corporatives declarades culpables d’incomplir la FCPA poden veure's obligades a acceptar la supervisió d’una part independent per assegurar-ne el compliment futur. A més, les persones implicades en la infracció d’aquesta llei poden afrontar presons de fins a cinc anys.
La SEC pot sol·licitar una acció civil contra els agents responsables, que per a les empreses poden incloure empleats, accionistes, oficials, consellers i tercers que es dediquen al suborn. Les infraccions a les normes de comptabilitat obligades en virtut de la FCPA també poden comportar accions legals.
Exemples
La SEC publica alguns exemples de sancions pagades com a resposta a infraccions de la FCPA. El 2018, Panasonic va acordar pagar més de 143 milions de dòlars pels càrrecs derivats de violacions de l’acte. Segons la SEC, Panasonic va oferir una posició de bon pagament a un funcionari del govern amb una companyia aèria estatal a canvi d’assistència que garantís negocis amb la companyia aèria. Tot i que Panasonic té la seu al Japó, l’oferta es va beneficiar a una filial de la companyia amb seu als Estats Units.
El proveïdor de comunicacions Telia va acordar el 2017 pagar 965 milions de dòlars com a part d’un acord mundial derivat d’accions que va prendre en violació de l’FCPA per adquirir negocis a Uzbekistan.
