Es pot considerar un compte individual de jubilació (IRA) un compte individual d’estalvi i inversió que tingui beneficis fiscals. Una distinció important que cal fer entre un certificat de dipòsit (CD) i un IRA és que aquest no és una inversió. Més aviat, és un compte on guardeu inversions, com ara accions, bons i fons mutus.
Un CD, en canvi, és un instrument d’estalvi que paga una taxa d’interès especificada durant un període definit i retorna el principal quan finalitzi aquest període. Podeu triar un CD com una de les inversions en un IRA.
Punts clau
- Un IRA és un compte de jubilació avantatjós per l’impost que té inversions mentre que un CD és un instrument d’estalvi. Només podeu obrir un IRA per si mateix, però podeu comprar un CD conjuntament amb algú altre, com ara un cònjuge o un fill. mantinguda fins a la data de venciment; en cas contrari, haurà de pagar una penalització.
Com funcionen els IRA
Cada persona té el seu propi IRA, i els cònjuges sempre tenen els seus propis comptes, mai un compte conjunt. Els titulars del compte IRA poden triar les inversions del seu compte i canviar-les si ho desitgen. Els rendiments del compte depenen del rendiment de les inversions realitzades al compte IRA. Un IRA continua acumulant contribucions i guanys fins que el titular del compte arribi a l'edat de jubilació, el que significa que la persona podria tenir un IRA durant dècades abans de retirar-se.
El servei d’ingressos interns (IRS) defineix i regula els IRA. L’IRS estableix els requisits d’elegibilitat, els límits de com i quan podeu fer contribucions i la quantitat de distribucions mínimes requerides (que heu de començar a agafar dels vostres comptes tradicionals d’IRA quan tingueu 70 anys i mitja). L'IRS també, per descomptat, determina el tractament fiscal dels diversos tipus de comptes de l'IRA.
A partir del 2020, el màxim que podeu aportar cada any al vostre IRA tradicional o Roth no ha canviat des del 2019 i és de 6.000 dòlars (7.000 dòlars si teniu 50 anys o més) o els vostres ingressos imposables per a l'any, que siguin inferiors. Les regulacions tradicionals de l'IRA permeten retirar-se anticipadament (abans dels 59 anys) en determinades circumstàncies. Les regulacions IRA de Roth són més flexibles, permetent retirar les contribucions en qualsevol moment sempre que no retiri cap benefici (en cas contrari, s’apliquen sancions).
Els fonaments dels CD
Els CD, d’altra banda, són instruments d’estalvi emesos i administrats per bancs, cooperatives de crèdit i corredors. A diferència d’un IRA, un CD pot ser de propietat conjunta. Per exemple, tu i el teu cònjuge o tu i el teu fill en podríeu tenir un.
Els CD solen assegurar la FDIC fins a 250.000 dòlars, però els IRA no ho són.
Es considera que els CD són una de les inversions més segures disponibles. Són més conservadors que les accions i les obligacions, però ofereixen rendiments menors. També estan assegurats per la Corporació Federal d'Assegurances de Dipòsits (FDIC) si són emesos per un banc assegurat amb FDIC.
Els CD paguen una taxa d’interès especificada durant un període definit i amortitzen el seu principal a venciment. Per tant, els propietaris de CD saben quant guanyaran durant la vida d’un CD. Els CD es poden emetre en qualsevol denominació i les seves madureses varien normalment entre un mes i cinc anys o més. Tanmateix, si efectueu la retirada d’un CD abans de la data de venciment, haureu de sancionar.
Conseller Insight
Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Los Angeles, Calif.
Els IRA estan disponibles a qualsevol persona de qualsevol edat sempre que hagueu obtingut ingressos. Podeu invertir els fons en el vostre IRA en accions, bons, fons mutuals i CD, però no limitadament.
Un IRA és un compte que permet estalviar a la persona per jubilació amb un creixement lliure d’impostos o sobre una base diferida d’impostos, segons el tipus d’IA.
Un CD és un tipus de dipòsit a tipus d'interès fix durant un període de temps determinat. Quan acabi aquest termini, podeu retirar els vostres diners o arrossegar-los a un altre CD.
Els CD ofereixen una rendibilitat baixa, però són una de les inversions més segures que pot fer una persona. El tipus d’interès es determina amb antelació. Els propietaris de CD tenen la garantia de recuperar el que van invertir, a més d’interès, un cop que el CD hagi madurat. A més, si el banc continua, el dipòsit és assegurat pel FDIC fins a 250.000 dòlars.
