Generalment, les disposicions en un document del pla de jubilació determinen les opcions de distribució d’actius disponibles per als beneficiaris. Les opcions solen ser una distribució o pagaments en forma única en forma de anualitats. Des d'una perspectiva reguladora, se li permet distribuir els actius segons l'esperança de vida del germà més antic. Si els actius s’assignen a comptes separats el 31 de desembre de l’any següent a l’any de la mort del progenitor, aleshores cada germà pot utilitzar la seva esperança de vida per calcular els imports mínims de distribució necessaris.
Les opcions de pagament per als fills que hereten una pensió d’un progenitor depenen de les opcions del pla seleccionades originalment pel progenitor.
Si el progenitor es va jubilar però va morir abans de la data d'inici requerida, el beneficiari té l'opció de rebre pagaments superiors a cinc anys. Tanmateix, això només s'aplicarà si el beneficiari no va començar les distribucions mitjançant el mètode de l'esperança de vida el 31 de desembre de l'any següent a l'any mort del progenitor. Per estar segur de les opcions disponibles, consulteu l'administrador del pla de beneficis definits del progenitor.
Conseller Insight
Gage DeYoung, CFP®
Prudent Wealthcare LLC, Aurora, CO
Si el seu progenitor va elegir una opció de pensió determinada per pagar a la jubilació i l’hagi nomenat beneficiari, tu i els teus germans tindríem dret als pagaments continuats fins que finalitzi el termini.
Per exemple, si un progenitor elegís una opció de pensió per a un període de 20 anys i morís al cap de deu anys des de la data en què va començar a pagar, els seus beneficiaris tindrien dret a dividir la mensualitat durant els propers deu anys. Serà important conèixer quines eleccions van fer els vostres pares abans de la data d’inici del pagament. Moltes pensions corporatives només ofereixen opcions de pagament d’una sola vida o de vida conjunta. Si és així, lamentablement, els pagaments s’aturen al pas del beneficiari original o al pas del beneficiari original i del seu cònjuge, amb una opció de vida conjunta.
