Què costa l'interès?
El cost d’interès és la quantitat acumulada d’interès que un prestatari paga per una obligació de deute al llarg de la vida del prestat. En els préstecs hipotecaris de consum, aquest import ha d’incloure tots els punts pagats per reduir la taxa d’interès d’un préstec, ja que els punts són efectivament els interessos pre-pagats.
Addicionalment, qualsevol punt o rebaixa negativa que un prestador paga a un prestatari hauria de restar-se del cost dels interessos, ja que és efectivament una devolució dels interessos futurs que el prestatari pagarà pel préstec. Els interessos es paguen per un deute a més del reemborsament del principal.
Comprensió del cost d’interès
El cost d’interès és una mesura de l’economia d’un préstec o del tipus de rendiment intern. No obstant això, també s'han d'incloure en un anàlisi detallat de les opcions de préstec altres mesures, com ara els honoraris de préstecs i els costos inicials, inclosos els costos de tancament del préstec, beneficis i conseqüències fiscals, reducció principal i costos d'oportunitat en forma de taxes de reinversió.
El cost d’interès entra en joc en una gran quantitat d’obligacions financeres del consumidor, com ara préstecs hipotecaris, estudiants i automòbils i targetes de crèdit. El cost d’interès també és una consideració important per a préstecs corporatius com paper comercial, línies de crèdit giratòries i préstecs bancaris a llarg termini, obligacions i costos d’arrendament també es veuen molt afectats pel cost d’interès.
Els bancs també comporten despeses d’interès quan acrediten els interessos dels dipositants en els seus comptes bancaris.
Càlcul del cost d’interès
El cost d’interès es pot cotitzar com un tipus percentual anual (TAE). Però, per tenir una comprensió exacta de la vostra obligació financera, és important comprendre com els prestadors calculen l’interès que acumula al vostre préstec. Els interessos es poden acumular diàriament o mensualment, o trimestralment. A més, alguns prestadors ofereixen préstecs pels quals el cost d’interès no es paga durant un període inicial, sinó que s’afegeix a la quantitat pendent que deu el prestatari.
Es pot fixar el cost d’interès a una fita de referència, com ara l’obligació del Tresor dels Estats Units de deu anys, per a la vida del préstec o flotant (també anomenada variable). El cost d’interès del deute amb taxes que s’ajusten periòdicament està lligat per una fórmula a un punt de referència de tipus d’interès com el London Interbank Offered Rate (LIBOR).
Per als deutes amb tipus d’interès variables, els prestadors solen incloure disposicions que proporcionen alguna mesura de protecció contra fluctuacions extremes dels costos d’interès oferint límits de tipus d’interès. Normalment també contenen sòls, per assegurar al prestador una taxa d’interès mínima acceptable.
Cost d’Interès i Impostos
Alguns tipus de despeses d'interès es tracten favorablement amb finalitats fiscals en diverses jurisdiccions. Aquests inclouen pagaments d’interessos sobre deutes hipotecaris d’habitatge i pagaments d’interès de préstec estudiantil (tots dos estan subjectes a limitacions i exclusions), i per a les corporacions, pagaments d’interès de deutes com préstecs i bons.
