Taula de continguts
- Compensació elegible
- Màxima contribució
- Limitació d’edat
- Termini de cotització
- Excepció de personal militar
- La línia de fons
A mesura que s’acosta el termini de presentació d’impostos, molts contribuents s’asseguren que contribueixen al seu IRA per rebre els avantatges fiscals relacionats. Si ho feu, és important assegurar-vos que satisfeu els requisits d’elegibilitat de cotització per tal d’evitar les penalitzacions valorades per l’IRS. A continuació, es mostren alguns recordatoris importants que us ajudaran a complir aquests requisits.
Punts clau
- L’estalvi per a la jubilació és un objectiu més fàcil amb els comptes de jubilació o IRAs.IRAs reben un tracte fiscal favorable per l’IRS, però només si es compleixen determinats terminis i limitacions per a les contribucions. Per al 2020, la contribució màxima és de 6.000 dòlars i el termini per fer aportacions. és la data límit de presentació d’impostos de l’any següent (normalment el 15 d’abril).
Compensació elegible
Per poder participar en un IRA, haureu de tenir una compensació elegible. A efectes de l'IRA, la compensació elegible inclou salaris, salaris, consells, comissions rebudes en percentatge de vendes, pensions imposables o pagaments separats de manteniment que rebeu en virtut d'un decret de divorci o de manteniment separat. Si sou un únic propietari o soci en una associació, la vostra compensació es basa en els resultats nets del vostre comerç o negoci, reduïts per les contribucions a qualsevol pla patrocinat per l'empresari que adopteu i qualsevol deducció permesa per al 50% del vostre propi compte. impostos laborals.
Les quantitats que rebeu com a interessos, dividends, pensions, anualitats, guanys o beneficis de les inversions immobiliàries i qualsevol quantitat que exclogui dels vostres ingressos no es consideraran una compensació elegible per a propòsits d’IRA.
Màxima contribució
Podeu contribuir fins a 6.000 dòlars anuals al vostre IRA per al 2020, segons l’IRS. Si teniu almenys 50 anys abans del final de l'any a què s'aplica la contribució, podeu aportar 1.000 dòlars addicionals. Aquest import addicional es coneix com a contribució de captura.
Si la vostra indemnització elegible és inferior a 6.000 o 7.000 dòlars, llavors només podreu contribuir fins a l'import que guanyeu durant l'any.
Exemple 1
Adam, un estudiant universitari a temps complet, va obtenir 2.000 dòlars de la seva feina a temps parcial el 2019. Adam també va guanyar 1.500 dòlars en dividends i interessos per les inversions del seu compte de corredoria. Adam és capaç d’aportar 2.000 dòlars el 2019 perquè només ha rebut una compensació elegible de 2.000 dòlars.
Consell:
Els fons destinats a la vostra contribució de l'IRA poden provenir de qualsevol font legítima. Per exemple, podeu utilitzar efectius que rebeu com a interessos de dividend, com a regal o els vostres estalvis regulars per a la vostra contribució de l'IRA, proporcionant-vos una compensació elegible fins a la quantitat que aporteu durant l'any.
Limitació d’edat
Fins que es va aprovar la Llei de creació de totes les comunitats per a la retirada de la jubilació (SECURE) a finals del 2019, hi va haver un límit d’edat en què podríeu contribuir a un compte tradicional d’IRA. Això era de 70 1/2. Després d’arribar a aquesta edat, no podríeu contribuir a l’IRA tradicional. SECURE ha suprimit aquesta limitació d’edat i ja no hi ha cap límit d’edat en un compte tradicional d’IRA. Això ajuda molt les persones a contribuir a la jubilació ja que les persones viuen més i, per tant, treballen més.
Termini de cotització
Les extensions de presentació d’impostos no s’apliquen a les vostres contribucions d’IRA, tret de les contribucions SEP-IRA. Això significa que les vostres contribucions s’han de dipositar en la data de venciment de la vostra imposició, que sol ser el 15 d’abril. De forma similar a la declaració d’impostos, es considera oportuna; per tant, si envieu la vostra aportació al correu el 15 d'abril, haureu complert el termini, encara que la vostra entitat financera rebi la contribució després del 15 d'abril.
Amb SEP-IRA, si sol·liciteu una pròrroga per presentar els vostres impostos, teniu fins al final del període d’ampliació per fer la vostra contribució, independentment de quan realitzeu la declaració de l’impost.
Excepció de personal militar
- El darrer dia que va servir en una zona de combat o completar el servei de qualificació fora d'una zona de combat. El darrer dia que va servir en una operació d'urgència. El darrer dia de qualsevol hospitalització qualificada continuada per lesió per part de qualsevol de les anteriors.
Assegureu-vos que la vostra entitat financera conegui l'any a què s'aplica la vostra contribució i que pregunti sobre els requisits de documentació de les contribucions realitzades durant el vostre període de pròrroga.
Consell:
La línia de fons
Assegureu-vos que assegureu-vos que compliu els requisits d’elegibilitat i que hagueu rebut una compensació elegible per l’any abans de fer la vostra contribució d’IRA. Per assegurar-vos que la vostra contribució es va dipositar per a l'any fiscal correcte, comproveu al compte de la declaració del mes en què es va dipositar l'import. Les institucions financeres són més propenses a corregir els errors de processament si es detecten de forma anticipada els errors. I el més important, consulteu el vostre professional fiscal i financer per obtenir ajuda per determinar si contribuir al vostre IRA és una bona decisió financera per a vosaltres.
