Què és una contribució coincident?
Una contribució coincident és un tipus de contribució que un empresari tria fer al seu pla de jubilació patrocinat per l'empresari. La cotització es basa en aportacions d'ajornament electiu que fa l'empleat.
Punts clau
- Les aportacions de concordança es basen en contribucions d’ajornament electiu. Com a exemple, un empresari pot igualar una certa quantitat de contribucions d’un empleat. Es pot trigar anys a començar un període de contractació.
Com funciona la contribució aparellada
Generalment, la contribució de l’empresari pot coincidir amb la contribució diferida electiva de l’empleat fins a un determinat import en dòlar o percentatge de compensació. Per exemple, un empresari pot igualar el 50% de la contribució d'un empleat.
Sovint es triguen diversos anys o un període de contractació per començar aquest benefici. Quan té un empleat contractat, és propietari legal dels diners que el seu empresari ha aportat al seu compte 401 (k) o a altres comptes de jubilació. Si un empleat abandona l'empresa, perdrà el dret a reclamar els fons de cotització que corresponguin als quals encara no estigui totalment adscrit. (Vesting també té forts vincles amb la retenció d'empleats.
Les bonificacions de les accions, per exemple, poden atreure els empleats valorats a romandre amb l'empresa durant diversos anys, sobretot si l'empresa promet i pot ser adquirida o adquirida pública durant els propers exercicis, cosa que suposaria que les accions de l'empleat es multipliquessin per valor..) En alguns casos, les adquisicions són immediates.
Per exemple, els empleats tenen un 100% de cotitzacions a SEP i a empleadors simples. Pel que fa a un punt 401 (k), un calendari d'adobació de penya-segat o un vestigi graduat pot augmentar cap a una contribució completa. Els empresaris haurien de posar a disposició dels empleats el calendari de contractació juntament amb informació sobre el pla 401 (k).
Aportació d'aportació i estalvi de jubilació
Amb o sense cotitzacions iguals de l’empresari, les persones tenen diverses opcions a l’hora d’estalviar per a la jubilació. Com s'ha indicat anteriorment, poden contribuir al seu compte individual de jubilació (IRA) o Roth IRA, juntament amb el pla 401 (k) de la companyia. Per a les empreses més petites, els plans SEP i SIMPLE podrien ser més efectius. No obstant això, la forma més comuna de contribució apareix en un pla 401 (k). 401 (k) són plans de jubilació qualificats patrocinats pels empleadors que els empleats contribueixen a post-impost i / o pretax. Els empresaris poden fer aportacions iguals o no electives al pla en nom d'empleats elegibles i poden afegir una funció addicional de repartiment de beneficis.
Els resultats obtinguts en un pla 401 (k) es produeixen a diferència d’impostos. Això significa que en un determinat any, un empleat no haurà de pagar impostos sobre aquests fons; Tanmateix, quan retiri l’import a 59 ½, l’edat de jubilació elegible, paga l’impost ordinari sobre la renda si la contribució inicial és d’impostos previs. Si l'empleat retira fons abans de 59 ½ per un motiu no qualificat, podria incórrer en una penalització del 10%.
Els individus també han de tenir les distribucions mínimes obligatòries (RMD) abans d’arribar a una certa edat, generalment de 70 ½. A causa de la seva agregació, quant més temps es mantenen en els comptes de jubilació, més valuós es convertirà. Això és molt important per a les persones que estalvien una jubilació i un moment en què pot no tenir ingressos constants; tanmateix, l'economia dels Estats Units també ha de mantenir en circulació prou aquests fons.
Si el pla ho permet –i l’empleat continua treballant després d’haver complert els 70 anys i mig–, la RMD es pot retardar fins l’1 d’abril següent a l’any en què es retirà l’empleat.
