Què és un pla d’exclusió?
Un pla de desactivació és un programa d’estalvi de jubilació patrocinat per un empresari que inscriu automàticament a tots els empleats en el seu IRA 401 (k) o simple IRA.
Les empreses que utilitzen la prestació de desactivació inscriuen a tots els empleats elegibles en una assignació predeterminada a un ritme de cotització fixat, normalment a partir del 3% del salari brut. Els empleats poden canviar els seus nivells de cotització o optar pel pla per complet. També poden canviar les inversions en què aportin els seus diners si l'empresa ofereix opcions.
Comprensió del pla de desactivació
Els plans de desactivació difereixen Alguns deixen als empleats retirar les contribucions automàtiques, inclosos els beneficis, dins dels 90 dies posteriors a la primera contribució automàtica. Altres augmenten automàticament la taxa de cotització per defecte cada any que un empleat participa en el pla, fins a un màxim del 10%.
Com en altres plans patrocinats pels empleats, alguns ofereixen contribucions coincidents. Per exemple, l'empresari pot igualar un dòlar per dòlar en la contribució automàtica fins a un determinat percentatge. La coincidència amb els empleadors del 3% és la mitjana entre els empresaris que opten per oferir-ne una.
Els empresaris han de complir algunes normes a l’hora d’oferir aquest tipus de plans. Per exemple, tots els empleats han de tenir el 100% de contractació després de no més de dos anys de servei. Cal oferir als empleats oportunitats de canviar periòdicament les seves opcions d’inversió.
Un pla de desactivació ha de delatar totes les regles als empleats, proporcionar notificacions i comunicacions i executar el pla de forma uniforme entre tots els que són elegibles.
Pros i contres d’un pla de desactivació
Molts treballadors als Estats Units no es retiren prou per jubilar-se, i alguns no estalvien res. Sabent això, algunes empreses adopten plans de desactivació per augmentar el nombre d’empleats que estalvien.
Els plans de desactivació solen augmentar els percentatges de participació. Tanmateix, generalment comencen a nivells de cotització dels empleats massa baixos per ajudar-los significativament a la jubilació. Això és perjudicial per als empleats que solen no emprendre cap actuació pel seu compte, ja que continuen invertint a llarg termini. Sense un recordatori periòdic que una contribució del 3%, per exemple, és només un punt de partida, molts poden no estalviar prou a llarg termini.
Per aquesta raó, hi ha qui argumenta que els plans de desactivació tendeixen a reduir la cotització total dels empleats. Per contrarestar aquesta possibilitat, alguns empresaris augmenten la taxa de cotització dels empleats un 1% cada any, amb un 10% el màxim habitual.
Hi ha altres maneres en què els empresaris poden fomentar la cotització per jubilació. Pujar el partit d’empresa és un d’ells. Això pot impulsar la participació, tot i que costa més a l’empresa.
