Una de les raons per les quals els IRA de Roth són tan populars són els avantatges fiscals: els diners del compte creixen lliures d’impostos i les retirades qualificades a la jubilació també estan exemptes d’impostos. Tot i així, hi ha moments que pot tenir sentit financer convertir el vostre Roth IRA en un IRA tradicional. Aquí hi ha cinc raons convincents.
Punts clau
- Els IRA Roth ofereixen retirades sense impostos durant la jubilació, però de vegades té sentit financer obtenir una desgravació anticipada d’IRA tradicional. Si es converteix en un IRA Roth i es finalitzi en un grup d’impostos més alt, pots invertir la conversió. Si ho fas massa diners, no podeu contribuir a un Roth. Els IRA tradicionals no tenen restriccions d’ingressos per a les cotitzacions.
Els IRA tradicionals tenen desgravacions fiscals anticipades
El motiu més senzill, si no el més desagradable, per convertir el vostre Roth IRA en un IRA tradicional és que teniu diners en efectiu, almenys ara mateix. Això significa que és possible que no pugueu pagar còmodament l’impost sobre la renda dels diners que aporteu a un Roth IRA.
El fet de contribuir a un IRA tradicional és menys important, perquè els diners es prenen de la remuneració bruta i no de la paga personal. En altres paraules, obtindreu una reducció fiscal anticipada de les vostres aportacions. Quan retireu els diners durant la jubilació, deureu impostos sobre la renda sobre les vostres aportacions i rendiments de la vostra inversió.
"En una situació en què algú estigui molt en efectiu, una contribució tradicional de l'IRA proporcionarà més deduccions i, per tant, més diners a la mà després de la presentació d'impostos", assenyala David S. Hunter, CFP®, president de Horizons Wealth Management, Inc., a Asheville, NC
El vostre compte Roth té un rendiment inferior
Si el vostre compte Roth IRA ha perdut de sobte valor a causa de les forces del mercat, l’oncle Sam no us interromp. Encara us tributareu els diners que introduïu al compte aquell any.
Podeu estalviar en la vostra factura d’impostos convertint el vostre Roth IRA en un IRA tradicional. Amb el commutador, com a mínim ajorneu el compte fins després de retirar-vos. Tot i així, només se us tributa sobre el que treieu, no sobre el saldo complet.
Has contribuït massa a contribuir a un Roth
Per contribuir a un RRA IRA, heu de complir els nivells específics d’ingressos bruts modificats (MAGI). El 2020, els vostres ingressos han de ser ser inferior a 124.000 dòlars (com a únic director) per aportar tota la contribució, que és:
- 6.000 dòlars si teniu menys de 50 anys 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més
El límit per a parelles casades que presentin conjuntament és inferior a 196.000 dòlars. Hi ha nivells de cotització reduïts si el vostre MAGI és uns quants milers de dòlars per sobre d’aquests nivells de tall.
Podeu convertir un Roth a un IRA tradicional en qualsevol moment. L’informes a la declaració d’impostos del mateix any.
Si el vostre MAGI supera el nivell màxim o està al seu voltant, potser voldreu convertir el vostre Roth IRA en un IRA tradicional. D’aquesta manera encara podeu contribuir a un IRA: No hi ha límits d’ingressos per contribuir a un IRA tradicional.
Tot i així, si obteniu massa diners, és possible que no pugueu assumir la deducció fiscal completa a l’alçada. Fes una mica de nombre abans de prendre cap decisió.
Vostè espera que el seu ingrés caigui
Diguem que retreu els números dels ingressos anuals previstos després de retirar-te i que t’adones que és probable que estigui en un grup d’impostos significativament inferior. Això no és necessàriament un desastre si heu determinat que els vostres costos de vida també seran menors.
Tot i així, vol dir que no es beneficiaran tant de les distribucions lliures d’impostos que són la característica clau d’un Roth IRA. Si convertiu a un IRA tradicional ara, obtindreu l’impost immediat de les contribucions abans d’impostos. Això us pot donar més diners per invertir en un altre lloc o proporcionar efectiu addicional que necessiteu ara.
"Si espereu estar en un concepte fiscal inferior a la jubilació, cosa habitual, aleshores té més sentit utilitzar un IRA tradicional", afirma Mark Hebner, fundador i president dels assessors de fons d'índexs a Irvine, Calif.
"No deixeu de pagar impostos sobre les cotitzacions al vostre tipus d'impost més elevat i, a continuació, pagueu els impostos a la jubilació amb un tipus més reduït de les distribucions".
Tingueu en compte que les distribucions mínimes requerides (RMD) comencen als 70 ½ anys per a un IRA tradicional. Les IRA Roth no tenen RMD durant la vida del propietari del compte original.
Una conversió Roth us ha obtingut un paquet fiscal
Això us podria suposar un claudàtor superior. Dins del món dels comptes de jubilació, aquest escenari és una autèntica paradoxa, però pot tenir sentit invertir la conversió (anomenada recharacterització). Teniu fins al 15 d’octubre de l’any després de fer una conversió d’IRA Roth per tornar a l’IRA tradicional.
La línia de fons
Hi ha un benefici final per a la conversió: és probable que rebeu un reemborsament dels impostos sobre la renda que ja heu pagat pel compte Roth.
Sigui quina sigui la vostra raó per convertir un compte, tingueu en compte els terminis del calendari que imposa l’IRS. Les conversions s’han de completar fins a la data final que permeti presentar o modificar els impostos de l’any anterior. La data estàndard és el 15 d’octubre.
Els IRA Roth us ofereixen un compte d’inversió totalment exempt d’impostos a la jubilació. Però les vostres circumstàncies personals poden dictar que té sentit convertir el vostre Roth en un IRA tradicional.
