Més de 22 milions de llars als Estats Units tenen comptes de jubilació individual Roth (IRAs), que van suposar 8.10 mil milions de dòlars en actius de jubilació a finals de 2018, segons l’Institut de la Companyia d’Inversions. Els vehicles d’estalvi per jubilació es financen amb dòlars posteriors a l’impost, cosa que significa que les distribucions no tenen impostos.
Roth IRA vs. IRA tradicional
Presentada a la dècada de 1990, el Roth IRA és el germà menor dels comptes tradicionals de jubilació (IRAs), que es financen amb dòlars abans de l’impost i les distribucions tributen com a ingressos ordinaris. Són populars per als treballadors autònoms i es pot deduir una part dels impostos pagats a la seva distribució en funció dels ingressos del contribuent.
Els IRA tradicionals són més populars, però els IRA Roth són de més ràpid creixement entre els diferents tipus d'IA. El nombre de llars propietàries de IRA Roth ha augmentat de mitjana un 5, 3% anual entre 2000 i 2013, en comparació amb una taxa de creixement de l’1, 3% de les IRA tradicionals.
Tot i que hi ha algunes excepcions, podeu mantenir gairebé qualsevol inversió en aquest compte de jubilació cada cop més popular. Entre les opcions es troben les accions, bons, fons mutus, fons del mercat monetari, fons negociats amb borsa (ETF) i anualitats.
Inversions més comunes
Les IRA Roth, de mitjana, inclouen tres tipus d'inversions diferents per compte, mostren les dades de l'Institut d'Inversions. No és sorprenent que els fons mutus són la inversió més comuna en IRA de Roth per un ampli marge. Representen el 62% de les inversions i inclouen fons patrimonials, bons i fons equilibrats. Els fons mutuos de renda variable són els més populars, que constitueixen de forma molt més de la meitat (52%) dels fons mutuos en IRA, mentre que els bons i els recursos equilibrats segueixen el 27% cadascun.
Les accions individuals són el segon més comú que representa el 31% de les inversions de Roth IRA, seguides de les anualitats, fixes i variables, (22%) i fons del mercat monetari (18%). Per la seva banda, els bons individuals i els estalvis nord-americans representen un 15% i els ETF un 9% de les inversions realitzades en IRA.
Inversions prohibides
Hi ha inversions pràctiques que no teniu permès realitzar a IRA Roth. Estan prohibits els articles col·leccionables, inclosos art, catifes, metalls, antiguitats, joies, segells, monedes, begudes alcohòliques, com ara vins fins i determinades altres propietats personals tangibles que el Servei d'ingressos interns consideri col·leccionables. Hi ha excepcions, però, per a algunes monedes fetes amb metalls preciosos. També es prohibeixen contractes d’assegurança de vida com a inversions.
Comptes de marge
Algunes transaccions i posicions no estan permeses als IRA de Roth. L’IRS no us permet invertir en el vostre Roth IRA amb diners prestats. Com a resultat, la inversió en marge està prohibida en IRAs Roth, a diferència d’un compte de corredoria de no jubilació on es permeten comptes de marge.
Els comptes de marge són comptes de corretatge que permeten als inversors prestar diners de la seva empresa de corredoria per comprar títols. El corredor cobra els interessos dels inversors i els títols s’utilitzen com a garantia. Com que el marge és palanquejament, augmenten els guanys o pèrdues de valors comprats al marge.
Algunes estratègies i contractes de negociació requereixen comptes de marge. Inclou alguns contractes d’opcions, per exemple, que requereixen préstecs al marge. Tampoc podeu fer accions curtes als IRA de Roth. La venda a curt termini es produeix quan un inversor presta al marge una acció apostant que el seu preu disminuirà. Es produeix un benefici quan l'inversor torna a comprar l'acció a un preu més baix.
El Roth i els IRA tradicionals són una manera perquè els inversors estalvien i inverteixin a llarg termini cap a la jubilació amb beneficis fiscals, sense obtenir beneficis ràpids. Comprar i negociar al marge és arriscat i no per als inversors novells o quotidians.
La línia de fons
Els IRA Roth són de més ràpid creixement entre els diferents tipus de IRA, i alguns creuen que pagar l’impost a l’abast proporciona un avantatge sobre el pagament d’impostos sobre distribucions, com en els IRA habituals. Les IRA Roth permeten invertir en una àmplia gamma de productes d'inversió, tot i que hi ha algunes excepcions. Consulteu la vostra empresa de corretatge per veure què ofereix.
