Què és l'anualització variable?
Anualització variable és una opció d'anualitat en la qual la quantitat de pagaments de ingressos rebuts pel prenedor de la política variarà segons el rendiment de la inversió de la anualitat. L’annitització variable és una opció que el prenedor de la pòlissa pot seleccionar durant la fase de anualització d’un contracte, que és la fase en la qual el prenedor d’intercanvi canvia el valor acumulat de la anualitat per un flux de pagaments d’ingressos regulars garantits per a la vida o garantits per a una determinada condició. nombre d’anys.
Punts clau
- Una anualitat variable és com sembla - variable. Els pagaments es basen en el rendiment dels actius de les anualitats. Hi ha més potencial de benefici amb una anualitat variable. No obstant això, durant les caigudes del mercat, els pagaments seran inferiors a una anualitat amb un tipus fix.
Comprensió d'Annualització Variable
Hi ha dues fases per a la vida d’una anualitat. Durant la fase d’acumulació, un inversor se suma a la anualitat, quedant exempts de l’impost sobre la renda tots els resultats que es produeixen durant aquesta fase. Un cop el prenedor de la pòlissa estigui preparat per començar a rebre ingressos de l’anualitat, poden triar: Realitzar retirades (de manera ad hoc o sistemàtica; o bé, Anualitzar el contracte i elegir pagaments fixos o variables).
Durant la fase d’annotització, per a les anualitats comprades amb dòlars posteriors a l’impost, un import fix de cada pagament es considera una devolució no imposable de la base original i el saldo s’imposa com a ingressos. Alternativament, tots els ingressos per anualitats rebuts per retirades se solen imposar com a ingressos fins que es retiren tots els guanys. Després de retirar-se tots els guanys, les retirades són rendiments no imposables de la inversió original (ja gravada) de la anualitat. En el cas de les rendes que es compren amb dòlars abans de l’impost, tots els ingressos (ja siguin per anualització o per retirades) són totalment imposables en concepte d’ingressos ordinaris.
Consideracions d'anualitat variable
El fet de triar la forma de rebre pagaments d’una anualitat pot ser difícil per als inversors i sovint es redueix en la quantitat de risc que el prenedor està disposat a comparar amb la quantitat de devolucions que el prenedor vol. L’elecció d’una anualització fixa vol dir que el prenedor de la pòlissa rebrà la mateixa quantitat de diners en cada pagament periòdic d’ingressos per anualitats al llarg de la vida de la anualitat, independentment de com actuï la cartera de l’empresa anualista. Els pagaments variables d'anitització difereixen en què el valor rebut pel prenedor de la pòlissa està dissenyat per variar amb el pas del temps. Això es deu al fet que els pagaments es basen en el rendiment d’una cartera subjacent.
"La varietat de funcions que ofereixen els productes de renda variable poden resultar confuses", afirma el seu lloc web l'Autoritat Reguladora de la Indústria Financera (FINRA), que regula els assessors. "Per aquesta raó, pot ser difícil que els inversors entenguin el que es recomana que comprin, sobretot quan s'enfrontin a un venedor que cobra una importància dura. Abans de plantejar-se la compra d'una anualitat variable, assegureu-vos que comprendre bé tots els seus termes. Llegiu atentament el prospecte."
FINRA també recomana fer aquestes preguntes:
- Quant de temps es lligaran els meus diners? Hi ha càrregues de rendició o altres penalitzacions si retiro fons de la inversió abans del que preveia? Se’ls pagarà una comissió o rebrà cap tipus de compensació per vendre la anualitat variable? Quant? Quins són els riscos que la meva inversió pugui disminuir en valor? Quins són tots els honoraris i despeses?
L’adquisició d’una anualitat pot proporcionar un nivell de seguretat d’ingressos, però també pot bloquejar fons en un producte específic que potser no funciona tan bé com s’esperava. Els professionals que venen anualitats reben normalment una comissió en funció del tipus i el valor de les anualitats venudes. Els valors de les anualitats variables estan relacionats amb el rendiment d'instruments de fons com a fons mutuos, anomenats subcontes que selecciona el propietari de les rendes.
