Taula de continguts
- 401 (k) Futur
- Límits màxims
- Primer lloc on mirar: IRAs
- Propers passos: inversions estratègiques
- Opcions de baix risc
- Opcions més arriscades
- Altres moviments estratègics
- La línia de fons
401 (k) Futur
Si ja heu arribat al límit de contribucions de 401 (k) per a l'any –o aviat, – és un problema. No es pot permetre el luxe de quedar-se enrere en el joc de finançament-jubilació. A més, perdre la reducció de la contribució dels seus ingressos bruts tampoc ajudarà a la vostra factura fiscal a l'abril que ve. Aquests indicadors us ajudaran a decidir com gestionar el màxim de les vostres contribucions i, amb l'esperança, evitarà una gran càrrega fiscal.
Punts clau
- Tant si contribuïu a un RRA IRA com a un tradicional, els vostres diners augmentaran sense impostos fins que us jubileu, de la mateixa manera que passa amb els vostres 401 (k). Per a l'estalvi de jubilació, l'objectiu general és minimitzar els passius fiscals i maximitzar el potencial de guanys.. Hi ha moltes opcions d’inversió que, amb potencial d’ingressos, proporcionant beneficis fiscals com ara bons municipals, anualitats d’índex fix i una assegurança de vida universal.
Límits màxims
Obtenir més diners significa que, si teniu 49 anys o menys, heu aportat els màxims 19.500 dòlars, a partir del 2020 (fins als 19.000 dòlars el 2919). Si teniu 50 anys o més, i afegiu la contribució de captació superior a 6.000 dòlars, la contribució màxima de 401 (k) és de 25.000 dòlars.
Primer lloc on mirar: IRAs
Contribuir a un IRA, a més del vostre 401 (k), és una opció. Tant si contribuïu a un Roth IRA com a un tradicional, els vostres diners augmentaran sense impostos fins que no us jubileu, tal com passa a la vostra 401 (k). Tingueu en compte que podeu aportar una contribució a un IRA per a l'any fiscal 2019 fins al 15 d'abril de 2020.
La quantitat d’avantatges fiscals en un IRA dependrà de la quantitat que guanyeu. Com que teniu cobert un pla de jubilació del lloc de treball, per presentar el 2019, un cop arribeu a ingressos de 64.000 a 74.000 dòlars com a persona sola (això augmenta de 65.000 a 75.000 dòlars per a l'any fiscal 2020) - o de 103.000 a 123.000 dòlars (passant de 104.000 a 124.000 $ a 2020) si està casat, presentant-se conjuntament o amb una vídua qualificada, o bé tindreu dret a deduir només una part de la vostra contribució tradicional a l'IRA o no teniu dret a cap deducció. El límit per al 2018 va ser de 63.000 a 73.000 dòlars i ingressos de 101.000 a 121.000 dòlars.
Encara podreu contribuir a un RRA IRA. Tanmateix, la vostra contribució no serà deduïble d’impostos. A l’altra banda, quan comenceu a prendre distribucions a la jubilació, tots els diners aportats després d’impostos estaran lliures d’impostos al fons. Tanmateix, durant l'any fiscal 2020, els solters que obtinguen 139.000 dòlars o més (i les persones casades que presentin una suma conjunta de 206.000 dòlars més) no poden contribuir a un Roth; la possibilitat de fer-ho comença a disminuir a 124.000 dòlars per a solters i a 196.000 dòlars per a casats conjuntament.
Propers passos: inversions estratègiques
Imaginem que també heu maximitzat les vostres opcions d’IRA o heu decidit invertir els vostres estalvis addicionals d’una altra manera. Per a l'estalvi de jubilació, l'objectiu general és minimitzar els passius fiscals i maximitzar el potencial de guanys.
Tot i que no hi ha una fórmula màgica que es garanteixi per assolir els dos objectius, es pot aproximar una planificació acurada. "Mireu les opcions en termes de productes d'inversió i estratègies d'inversió", afirma Keith Klein, CFP i director de Turning Pointe Wealth Management de Phoenix. A continuació, es detallen algunes opcions que no són de l'IRA.
Opcions de baix risc
Les opcions que s’indiquen a continuació són per a aquells inversors que necessiten un flux d’ingressos fiable dels seus comptes de jubilació. Aquestes opcions no mostraran mai un creixement destacat, però són opcions clàssiques pel seu caràcter previsible.
1. Bons municipals
Una fiança municipal (o muni) és una garantia venuda per una ciutat, ciutat, estat, comtat o una altra autoritat local per finançar projectes per al bé públic (escoles públiques, carreteres, hospitals, etc.). El comprador presta fonamentalment la compra. preu a l'entitat governamental a canvi d'una quantitat determinada d'interès. El principal es retorna al comprador a la data de venciment de l'obligació. "El bo de les obligacions municipals", explica Klein, "és que són líquides. Sempre teniu l'oportunitat de vendre-les o de conservar-les fins al venciment i cobrar el vostre principal".
Un altre avantatge dels bons municipals amb finalitats de planificació de jubilacions és que els ingressos per interessos obtinguts en el camí estan exempts d’impostos federals i, en alguns casos, també d’impostos estatals i locals. Tanmateix, existeixen munis d’ingressos impositius, així que comproveu aquest aspecte abans d’invertir. Si venu els bons per obtenir un benefici abans de venciment, també podreu pagar l’impost sobre guanys patrimonials. Consulteu també la qualificació de l’obligació; hauria de ser BBB o superior per considerar-se una opció conservadora (que és el que es vol en un vehicle de jubilació).
2. Anualitats de l’índex fix
Una companyia d'assegurances emet una anualitat d'índex fix, també anomenada anualitat indexada. El comprador inverteix una quantitat de diners determinada per ser retornada en quantitats designades a intervals regulars més endavant. El rendiment de l'anualitat està vinculat a un índex de renda variable (com el S&P 500), d'aquí el nom. La companyia d’assegurances garanteix aquesta inversió original davant les fluctuacions del mercat a la baixa i ofereix, a més, un potencial de creixement (beneficis). "Ofereixen rendiments una mica millors que les anualitats no indexades", afirma Klein.
Les anualitats d’índex fix són una opció d’inversió conservadora, sovint en comparació amb els certificats de dipòsit (CD) en termes de risc. El millor de tot és que els ingressos de les rendes es difereixen fins que el propietari arriba a l'edat de jubilació. L’inconvenient: les anualitats són més aviat il·lícides. "De vegades haureu de pagar una penalització si retireu els fons abans de 59 anys o si no els teniu com a flux d'ingressos", adverteix Klein. Fins i tot si eviteu la penalització, traslladant els fons directament a un altre producte anual, probablement estareu subjectes als càrrecs de rendició de la companyia asseguradora.
3. Assegurança de vida universal
Una assegurança de vida universal, un tipus d’assegurança de vida sencera, és alhora una assegurança i una inversió. L’assegurador pagarà un import predeterminat a la mort del prenedor de la pòlissa i, mentrestant, la pòlissa acumula valor en efectiu. El prenedor de l'assegurança pot retirar-se o prendre prestat del compte en vida i, en alguns casos, obtenir dividends.
No tothom és aficionat a utilitzar l’assegurança de vida com a producte d’inversió. Tot i que si s’estructura i s’utilitza correctament, la pòlissa ofereix avantatges fiscals a l’assegurat. Les contribucions creixen a un tipus diferit per impost, i el prenedor té accés al capital mentrestant.
"La bona notícia és que teniu accés als fons anteriors als 59½ anys sense penalització si l'utilitzeu correctament", afirma Klein. "Mitjançant l'ús de préstecs de pòlisses, podeu treure diners sense pagar impostos i tornar-los a pagar sense pagar impostos, sempre que es mantingui vigent la pòlissa d'assegurança de vida". Si es cancel·la la pòlissa, el propietari ha de tributar sobre les ganancies.
Opcions més arriscades
Hi ha algunes indicacions que podeu prendre si encara teniu ingressos sòlids o si espereu una ventada en un futur proper. Tot i que no són les opcions més tradicionals, val la pena parlar amb el vostre professional de planificació de jubilacions.
1. Anualitats variables
Una anualitat variable és un contracte entre l’adquirent i una companyia d’assegurances. L’adquirent realitza un sol pagament o una sèrie de pagaments i l’asseguradora es compromet a realitzar pagaments periòdics al comprador. Els pagaments periòdics poden començar immediatament o en el futur. Una anualitat variable permet a l’inversor assignar porcions dels fons a diferents opcions d’actius, com ara accions, bons i fons mutus. Així, mentre que se sol garantir una rendibilitat mínima, els pagaments oscil·len, segons el rendiment de la cartera.
Les anualitats variables ofereixen diversos avantatges. Els pagaments d’impostos sobre la renda i les guanys es difereixen a l’edat de 59 i mitja edat. Els pagaments periòdics es poden configurar per a durar la resta de la vida de l’inversor, oferint protecció contra la possibilitat que l’inversor pugui sobrepassar els seus estalvis de jubilació. Aquestes anualitats també inclouen una prestació per defunció, garantint el pagament al beneficiari del comprador igual al mínim garantit o a l’import del compte, que sigui més gran. Les contribucions es diferencien fins que es retiren com a ingressos.
Les retirades anticipades estan subjectes a càrregues de rendició. Les anualitats variables també inclouen altres taxes i càrrecs que poden aportar els beneficis potencials. En el moment de la jubilació, les rendes s’imposaran al tipus d’impost sobre la renda, no a la taxa de guanys.
2. Vida universal variable
Sí, sabem que això sembla semblant al tema tres de la secció anterior. L'assegurança de vida universal variable és realment similar; és un híbrid d’assegurança de vida universal i de vida variable, que us permet participar en diversos tipus d’opcions d’inversió sense que us tributin els vostres resultats. El valor en efectiu de la vostra política s’inverteix en comptes separats (similars als fons mutuals, fons del mercat monetari i fons obligatoris), el rendiment de les quals fluctua. Més guany, possiblement, però més dolor també.
Si el mercat borsari cau, "aquests actius poden caure fins a un valor de zero, i arrisca la possibilitat de perdre l'assegurança en aquest cas", adverteix Klein. "Però si necessiteu una assegurança de vida i pugueu assumir el risc d'invertir en borsa, aquesta pot ser una opció". L’assegurança de vida universal variable és un instrument complex, per la qual cosa convé estudiar-les abans de continuar.
Altres moviments estratègics
Productes alternatius d’inversió
Alguns productes alternatius són molt buscats a causa del clima de baixa taxa d'interès i del potencial de distribucions més elevades. Inclouen inversions de petroli i gas "a causa de les deduccions fiscals que obtindreu per participar", afirma Klein. A més, són desitjables alguns tipus de fideïcomisses d'inversió immobiliària no comercialitzades (REIT) o altres tipus de fideïcomissaris d'inversió immobiliària perquè només una part de les distribucions són imposables. Tot i això, "els productes no comercialitzats sovint tenen certa complexitat i poden ser molt il·lícids", adverteix Klein.
Estat real
Alguns inversors els agrada invertir en participacions immobiliàries individuals. "Una de les coses més importants sobre la propietat de béns immobles individuals és la capacitat de fer intercanvis de la secció 1031", afirma Klein. És a dir, podeu vendre la propietat i arrossegar els diners a béns immobles nous sense haver de reconèixer els beneficis amb finalitats fiscals (fins que no liquidi tota la propietat).
Explotacions individuals
Una altra estratègia és comprar participacions individuals (accions, bons i, en alguns casos, fons borsats en borsa). "Mentre detingueu aquestes inversions, no heu de pagar impostos sobre els guanys fins que no liquideu o vengueu aquestes participacions", explica Klein. (En canvi, els fons mutuos estan subjectes a impostos sobre els guanys a mesura que els guanyeu.)
Una estratègia útil per a alguns inversors que compren actius individuals o inversions a curt termini que no han estat favorables i han generat pèrdues és emprar la recollida de pèrdues d’impostos. L’inversor pot compensar els beneficis recollint la pèrdua i transferint els actius a un tipus d’inversió similar (sense fer cap transacció de rentat). "Les persones que utilitzen la recol·lecció de pèrdues fiscals a les seves carteres poden augmentar els seus beneficis fins a l'1%", afirma Klein.
Invertir en un negoci
"Un empleat que ha maximitzat els seus 401 (k) pot voler plantejar-se invertir en un negoci", afirma Kirk Chisholm, gerent de riquesa a Innovative Advisory Group de Lexington, Mass. "Moltes empreses, com la propietat immobiliària, tenen beneficis fiscals generosos. A més d'aquests avantatges fiscals, els propietaris poden decidir quin tipus de pla de jubilació volen crear. Si, per exemple, volien establir un pla 401 (k) per a la seva empresa, podrien ampliar els seus 401 (k) contribucions més enllà del que puguin tenir a la seva empresa."
Pensions
Basant-se en la idea anterior, alguns propietaris de negocis voldrien plantejar-se crear un pla de pensions o un pla de beneficis definits més enllà de qualsevol 401 (k) que la seva empresa pugui oferir. Les grans empreses s’han allunyat dels plans de pensions a causa del cost elevat, però aquests plans poden funcionar bé per a alguns propietaris d’empreses més petites, especialment aquells que tinguin èxit i que tinguin més de 40 anys. "Aquests empresaris poden ajornar diners addicionals dels impostos als seus jubilació mitjançant un pla de pensions per a ells o empleats clau a més d'un pla 401 (k) ", apunta Klein.
El nou president, Trump, va ser signat a principis de gener per la nova llei Setting Every Community Up For Retirement Enhancement (SECURE). Un component d’aquest acte ha estat dissenyat per facilitar que els propietaris de petites empreses puguin establir plans de jubilació per als empleats. La nova regla permetrà que més petites empreses s’uneixin junts per oferir el que s’anomenen Plans d’empresaris múltiples o eurodiputats, tot i que aquesta disposició no entrarà en vigor fins al 2021.
La Llei SECURE també permet estalviar més cronometradors a través dels plans de jubilació patrocinats per l'empresari, guanyant a partir del 2021. Els requisits per a alguns treballadors són posar almenys 500 hores a l'any durant tres anys consecutius.
HSAs
Una altra opció per a aquells que vulguin arriscar-se en un pla de salut amb un bon deductible és finançar un compte d’estalvi sanitari (HSA). "Una opció que hem explorat darrerament amb els nostres clients és la disponibilitat de HSAs", afirma David S. Hunter, CFP, de Horizons Wealth Management d'Asheville, NC, "Si es qualifiquen, hi ha possibles beneficis fiscals més per aquestes contribucions que una Podria tenir 401 (k). A més, no hi ha cap fase d’ingressos guanyats per aportacions.Les HSA tenen molts avantatges, com ara deductibilitat, ajornament d’ingressos i distribucions lliures d’impostos, que per a un nombre creixent d’estalvis és igual a una jubilació molt útil. eina d'estalvi."
Contribucions posteriors a l’impost 401 (k)
També podeu veure si el vostre 401 (k) de la vostra empresa us permet fer contribucions posteriors als impostos als vostres 401 (k) fins al límit legal de les contribucions combinades d'empresaris / empleats (56.000 dòlars o 62.000 dòlars per a participants de més de 50 anys i 57.000 dòlars). o 63.500 dòlars per als més grans de 50 anys el 2020). "La majoria dels empresaris no permeten aportacions posteriors als impostos, però si el vostre pla ho permet, pot ser molt beneficiós", diu Damon Gonzalez, CFP, RICP, de Domestique Capital LLC a Plano, Texas. "Els beneficis dels vostres estalvis posteriors a l'impost augmenten diferits en els impostos i, un cop us separeu del servei, podeu transmetre el que heu contribuït posteriorment als vostres 401 (k) a un Roth IRA. El creixement d'aquests després d'impostos els dòlars haurien de ser enviats a un IRA tradicional ".
Roths
Finalment, aquells que es poden permetre jugar a ambdues parts del joc d’impostos haurien de considerar l’ús de Roth IRAs o Roth 401 (k) s. No sempre es garanteix l’aportació dels impostos a una data posterior, tal com passa amb el número 401 (k) normal. Els inversors titulars poden prendre futures retirades del compte que tingui més sentit: si augmenten els tipus impositius, retirar-se del Roth, ja que els impostos ja eren pagats sobre els fons que hi ha. Si els tipus impositius disminueixen, l’inversor pot treure diners del compte tradicional 401 (k) i pagar impostos al tipus més baix.
La línia de fons
Totes aquestes opcions d’inversió tenen diversos graus de complexitat, liquiditat / il·líquides i risc. Però demostren que sí, hi ha maneres d’estalviar per a la jubilació avantatjades pels impostos després del 401 (k). Hi ha moltes maneres d’aconseguir estalviar els vostres estalvis, per la qual cosa convindria que els planificadors curosos tinguessin en compte tants mètodes que tingui sentit assolir els seus objectius.
