Què és el Pla de reassegurança anual renovable
Un pla anual de reassegurança renovable és un tipus de reassegurança de vida on els riscos de mortalitat es transfereixen a un reassegurador. Al pla anual de reassegurança renovable, l’asseguradora primària (l’empresa cedent) cedeix a un reassegurador el seu import net en risc (la diferència entre el valor nominal i el valor en efectiu d’una pòlissa d’assegurança de vida) per la quantitat superior a el límit de retenció d’una assegurança de vida a un reassegurador. Si l’assegurat mor, la reassegurança paga la part de la prestació per defunció que és igual a la quantitat neta de risc. També es coneix com a base de reassegurança anual de termini renovables (YRT) o prima de risc.
DESENVOLUPAMENT Pla de renovació de termini anual de reassegurança
La reassegurança permet a les companyies d’assegurances reduir els riscos financers associats a reclamacions d’assegurances estenent part del risc a una altra institució. Un pla anual de reassegurança renovable permet a la companyia d’assegurances primària estendre part del risc que comporta una pòlissa d’assegurança de vida a una altra institució. La prima pagada per l’empresa cedent per a la reassegurança varia en funció de l’edat, el pla i l’any de la pòlissa.
Funcionament de la reassegurança a termini renovable anual
El reassegurament a termini renovable anual s’utilitza normalment per reassegurar productes d’assegurança de vida tradicionals sencers i per a la vida universal. L’assegurança a termini no sempre es va assegurar a base de YRT. Això és així perquè la coassegurança ha permès combinar millor els costos de reassegurança amb les primes rebudes del prenedor de productes a termini de primera qualitat. També va passar a la reasseguradora el risc de les taxes d’adequació. A mesura que es van fer més populars les solucions de capital alternatiu, YRT es va convertir en un mètode més popular de reassegurar les assegurances a termini.
La YRT sol ser la millor opció quan l’objectiu és transferir el risc de mortalitat perquè una política és gran o per problemes de freqüència de reclamació. YRT també és senzill d’administrar i popular en situacions en què el nombre previst de cessions de reassegurança és baix. YRT també és bo per reassegurar els ingressos per discapacitat, l’atenció de llarga durada i els riscos de malalties crítiques. Tanmateix, tampoc serveix per a la reassegurança de les anualitats.
Atès que la reassegurança YRT només implica una quantitat limitada de risc d’inversió, poc risc de persistència, cap risc de rendició d’efectiu i poca o cap tensió excedentària, els reasseguradors poden tenir un objectiu de benefici inferior per a la reassegurança YRT. Per tant, la YRT es pot comportar amb un cost efectiu inferior al de cesseració o cesseració modificada. Mentre es paguen les primes anuals, el crèdit de reserva és igual a la part no cobrada de la prima neta d’una prestació d’assegurança d’un any. L’assegurança a termini renovable anualment no proporciona crèdit de reserva cedit de reassegurança per a reserves de deficiència.
