Taula de continguts
- 403 (b)
- Roth IRA
- Consideracions d’optimització
Els 403 (b) plans i els IRA Roth són vehicles designats per utilitzar-los en la planificació de jubilacions. Els IRA Roth són un vehicle personal de planificació de jubilacions que pot utilitzar qualsevol persona. En particular, els plans 403 (b) són similars als plans 401 (k), ja que els empresaris els ofereixen, però el pla que s'ofereix depèn del tipus d'empresari.
Un pla 403 (b) és un compte de jubilació que només poden oferir-se en sistemes escolars públics, organitzacions sense ànim de lucre i algunes esglésies i hospitals. Si s'inscriu en aquesta categoria d'ocupació, potser us preguntareu les diferències entre els dos vehicles i com optimitzar-ne l'ús.
Punts clau
- Els comptes 403 (b) i Roth IRA són vehicles utilitzats per a la inversió de jubilació. 403 (b) els comptes els ofereixen els empresaris públics i alguns empresaris sense ànim de lucre, exempts d’impostos. Els IRA Roth són comptes individuals de jubilació que poden obrir qualsevol persona.403 (b) I els comptes de Roth IRA tenen diferents normes i límits màxims de cotització.
403 (b)
Els plans 401 (k) i els plans 403 (b) s'ofereixen a través dels empresaris. Quan aquests plans estiguin a la vostra disposició, ofereixen una gran oportunitat tant per estalviar com per obtenir una paga addicional en forma de beneficis iguals. Els beneficis coincidents coincideixen amb la quantitat que aporteu al pla, dòlar per dòlar, fins a un límit especificat.
El vostre empresari decideix les opcions d'inversió del pla 403 (b). Un empleat que inverteixi en un pla 403 (b) ha de triar entre les inversions disponibles dins del pla. Com a tal, el pla 403 (b) de cada empresari pot ser diferent, per la qual cosa és important llegir la lletra petita i comprendre les opcions. En general, a més de fer coincidir els avantatges, els plans poden oferir opcions especials per a comptes del pla, préstecs i altres provisions que permetin efectiu accessible.
En particular, 403 (b) plans tenen límits màxims de contribució, que són importants per identificar anualment, ja que augmenten amb els ajustaments anuals del cost de vida. El 2019, podríeu aportar 19.000 dòlars (el 2020, que va ascendir a 19.500 dòlars). Els empleats de més de 50 anys tenien l'opció d'aportar 6.000 dòlars addicionals en aportacions de captació per un total de 25.000 dòlars el 2019. (El 2020, les contribucions al captura van ascendir a 6.500 dòlars, per un total de 26.000 dòlars). Integralment, els empleats i els empresaris poden aportar un total de 56.000 dòlars el 2019 i 57.000 dòlars el 2020.
Impostos
En un pla 403 (b), es dedueixen les contribucions programades del vostre sou abans de calcular els impostos. S’anomena aportació pretax i es considera un tipus de deducció d’impostos, ja que baixa els ingressos imposables.
Per exemple, una persona que guanya 3.000 dòlars en un període de remuneració i cau en un grup d’impostos del 15% paga 450 dòlars en impostos sobre la renda. Si aquest mateix individu aporta 500 dòlars a un pla de 403 (b), l’impost es calcula en uns ingressos de 2.500 dòlars, portant la factura d’impost a 375 dòlars. Mitjançant aquests càlculs, el participant 403 (b) fa una contribució important del compte de jubilació i estalvia 75 dòlars en impostos al moment de la cotització.
Com que no aporten 403 (b) contribucions pretax, heu de pagar impostos sobre les retirades que feu a la jubilació. Les distribucions poden començar sense penalització als 59½ anys. El tipus d’impost d’aquestes retirades es basa en l’interior d’impost que tingueu en compte quan es realitzen les retirades.
Un altre avantatge fiscal dels plans 403 (b) és que el creixement dels actius del pla es difereix en els impostos. Això significa que tots els dividends, els interessos i les plusvàlues rebudes al pla s’acumulen lliures d’impostos fins que es retiren com a ingressos.
Les contribucions als plans 403 (b) es realitzen amb dòlars pretax, el que significa que pagueu un impost sobre les distribucions, mentre que les contribucions als IRA Roth provenen de dòlars posteriors als impostos, donant com a conseqüència distribucions lliures d’impostos.
Roth IRA
Un RRA IRA s’inverteix normalment mitjançant un compte personal a menys que s’ofereixi dins d’un pla 403 (b). Independentment, les regles per als IRA de Roth són iguals.
Els comptes individualitzats de Roth IRA es poden obrir a través de gairebé qualsevol gran intermediació als Estats Units Charles Schwab, Vanguard, E-Trade i TD Ameritrade, tots els comptes de Roth IRA. Una de les principals diferències entre un 403 (b) i un Roth IRA és que un Roth IRA sol ser un compte personal independent que no cal ajustar a través dels canvis d’ocupació. Es mantindrà un pla 403 (b) amb un empresari, mentre que un compte individual de Roth IRA es manté en una intermediació, sense necessitat d’ajustaments de gestió si canvieu d’ocupació. Si deixeu un empresari, un compte 403 (b) normalment continua obert, però molts inversors sovint transferiran els fons amb finalitats de consolidació.
Un Roth IRA no té l’avantatge de combinar beneficis. Per tant, tots els diners que aporteu al Roth IRA són propis. Tant al 2019 com al 2020, podeu aportar un màxim de 6.000 dòlars a un RRA IRA. Si teniu 50 anys o més, podeu aportar 1.000 dòlars addicionals en contribucions de recuperació, per un total de 7.000 dòlars.
Hi ha límits d’ingressos per tenir permís de contribuir a un IRA Roth. El 2019, si us vau casar presentant una tasca conjunta, podríeu aportar l’import màxim si el vostre ingrés brut ajustat modificat (MAGI) fos inferior a 193.000 dòlars, el nombre s’elevava a 196.000 dòlars el 2020. Si baixava entre 193.000 i 203.000 dòlars, podríeu aportar una reducció. quantitat. (El 2020, l’interval és de 196.000 dòlars i 206.000 dòlars.) Si fos de 203.000 dòlars o més, no podríeu contribuir a un RIA IRA durant aquell any. (El 2020, el tall és de 206.000 dòlars.)
Impostos
Algunes de les altres grans diferències entre els vehicles 403 (b) i Roth IRA tenen a veure amb els impostos. Les contribucions de l'IRA de Roth es consideren contribucions posteriors als impostos. Essencialment, aporteu una aportació de la vostra butxaca, que es creu que ja tributava amb les normes estàndard de l’impost sobre la renda. No hi ha deduccions fiscals amb un Roth IRA.
Els beneficis d'un RRA IRA són lliures d'impostos i les retirades de fons d'un RRA IRA estan lliures d'impostos a la jubilació. Les IRA de Roth també permeten les retirades lliures d’impostos després del cinquè aniversari del compte si es compleixen totes les altres qualificacions.
Consideracions d’optimització
Si considereu un 403 (b) vers un Roth IRA, no us limitareu a obrir un o un altre. Pot ser beneficiós tenir tots dos tipus de comptes a l’hora de planificar els vostres estalvis per jubilació. Tanmateix, si en teniu tots dos, potser voldreu triar quina prioritat podeu fer a l’hora d’assignar els vostres fons.
Un compte 403 (b) és l’opció més òptima si hi ha coincidències d’empleats, ja que es tracta de diners que us proporcionen a més del vostre sou. Haureu de pagar impostos sobre aquests fons en jubilació, però, tingueu en compte la vostra taxa d'impostos esperada i resteu en conseqüència a les projeccions futures.
Si esteu interessats en un Roth IRA, és bo obrir un compte el més aviat possible, per aprofitar els avantatges de retirada després dels cinc anys d’aniversari. Un cop obert el vostre Roth IRA, podreu contribuir tant o menys anualment com vulgueu, d’acord amb les restriccions màximes. Generalment, pot ser òptim treure el màxim de les vostres 403 (b) contribucions primer, després contribuir al vostre Roth IRA després.
