Les contribucions a plans de jubilació qualificats, com els tradicionals 401 (k) s es fan de forma pretax, que els elimina dels ingressos imposables i redueix així els impostos que pagueu durant l'any.
Hi ha límits per a la quantitat que pugueu contribuir exempta d'impostos a un pla com aquest. El 2020, el límit anual és de 19.500 dòlars, segons el servei d’ingressos interns (IRS). Els que tinguin 50 anys o més, gairebé sempre poden –la permesa del 97% dels plans– aporten una aportació addicional de 6.000 dòlars cada any. Fins i tot pots contribuir a l’hora d’arribar als 49 anys, sempre que complisca 50 anys abans de finalitzar l’any natural.
Punts clau
- Les contribucions a 401 (k) s tradicionals o altres plans de jubilació qualificats es realitzen amb dòlars pretax i, per tant, són deduïbles de la vostra renda imposable. Podeu contribuir fins a 19.500 dòlars anuals a aquest pla el 2019. La majoria de plans permeten 6.500 dòlars addicionals anuals aportació de captació per a qui tingui més de 50 anys fins al final de l'any en què es faci la contribució. Haureu de pagar un impost sobre la renda sobre els fons que us retireu del pla, però el vostre tipus d'impost és generalment inferior a la jubilació que ell. és durant els seus anys de treball.
Com aportacions 401 (k) retallen els impostos
A causa que les contribucions del pla disminueixen els ingressos imposables, els impostos de l'exercici haurien de reduir-se per l'import aportat multiplicat pel seu tipus d'impost marginal, segons el vostre corrent.
Com més gran sigui el vostre ingrés i, per tant, la vostra franja fiscal, més estalvi d'impostos contribueix a un pla. Prenguem, per exemple, un sol guanyador que faci 206.000 dòlars l’any i també contribueixi 5.000 dòlars anuals a un pla. Els seus ingressos els situen entre els trets del 35%. El seu estalvi fiscal de la contribució és, per tant, 5.000 dòlars, multiplicat per un 35%, o 1.750 dòlars. La mateixa aportació de 5.000 dòlars proporciona, a continuació, un estalvi d’impostos de 650 dòlars més al nostre gran guanyador que al guanyador anual de 55.000 dòlars que hem esmentat anteriorment.
Tingueu en compte, però, que si escolliu l’opció Roth 401 (k), si el vostre empresari l’ofereix, les vostres aportacions no redueixen els vostres ingressos imposables. En canvi, les vostres aportacions es realitzen amb ingressos posteriors a l’impost. Tanmateix, a la jubilació quan retiri les cotitzacions, no deureu impostos sobre aquestes distribucions.
Distribucions des d’un 401 (k)
Per descomptat, no defugiu el pagament d'impostos per sempre a les vostres 401 (k) contribucions, només fins que no les retireu del pla. En fer-ho, haureu de pagar l’impost sobre la renda de les retirades o “distribucions”, segons el tipus impositiu aplicable en aquell moment. Si retireu fons quan sou menys de 59½ anys, també pagareu una penalització de retirada anticipada del 10% de l’import.
Tanmateix, és probable que pagueu menys per retirar fons del pla a la jubilació del que vau fer quan vau fer les contribucions. Això és degut a que és probable que els vostres ingressos (i tipus impositiu) baixin en comparació amb els vostres anys de treball.
Per exemple, diguem que el nostre alt assalariat es retira i comença a retirar-se 5.000 dòlars anuals del seu pla per complementar els 75.000 dòlars que rep anualment de la Seguretat Social i altres fonts d’ingressos de jubilació. Amb una renda de 80.000 dòlars a l'any, estaria dins de la franja fiscal del 25% i pagaria 1.250 dòlars per les retirades del pla. Això suposa 500 € menys en impostos que els 1.750 dòlars que hauria pagat si no hagués aportat la contribució original de 5.000 dòlars al pla, i en canvi hagués pagat un impost sobre aquests diners per utilitzar-los amb altres propòsits. (En aquest cas, tampoc hauria gaudit de l'ús d'aquests 500 dòlars en els anys següents, incloent possiblement la seva inversió per obtenir guanys encara majors.)
Els plans de jubilació qualificats requereixen aquest tractament fiscal no només de les retirades de les contribucions originals al compte. També es poden retirar els ingressos per inversió que hagin obtingut les aportacions en els anys compresos entre la contribució i la seva distribució, aplicant-se el mateix impost sobre la renda aplicable.
Això pot ajudar a fer que el màxim de les vostres contribucions a un compte de jubilació sigui una estratègia d’inversió millor que dirigir diners a un compte de corredoria regular. Això és degut a què saltar-se del pagament de les contribucions al vostre compte us permet tenir més capital treballant en nom vostre durant els anys anteriors a la jubilació.
A tall d’exemple, una persona de la franja fiscal del 25% amb 20 anys fins a la seva jubilació pot aportar un pretax 400 dòlars al mes a un pla de 401 (k) o desviar la mateixa quantitat de guanys cap a un compte de corretatge. Aquesta darrera opció produiria només una contribució mensual de 300 dòlars després de pagar un impost del 25% sobre els ingressos de 400 dòlars. Els 100 dòlars addicionals mensuals addicionals de l’opció 401 (k) no només augmenten les contribucions, sinó que amplien encara més l’ou niu tenint un saldo més gran en què es poden obtenir ingressos al llarg de dècades. La diferència entre els escenaris pot ascendir a desenes de milers a llarg termini.
