La planificació immobiliària és un procés desagradable, i també tracta els assumptes de la propietat d’un ésser estimat. Però, per obtenir el màxim benefici del regal que la persona estimada us deixa, és important estar preparat per als impostos que suposarà el regal.
La majoria de la gent és conscient que els impostos es deuen a la transferència de béns immobles, però les persones acostumen a ser brumoses en els detalls fins que no sigui massa tard per fer res al respecte. Com es descobreix quina serà la vostra obligació tributària o quina serà la obligació tributària dels teus éssers estimats a la transferència de la seva propietat després de la mort?
Segueix llegint per esbrinar. (Per a informació relacionada, vegeu: Qui hauria de ser el vostre beneficiari d’assegurança de vida? )
Fonaments bàsics sobre impostos
L’elevada taxa de l’impost sobre béns immobles (40%) anima a moltes persones a calcular prèviament el seu impost potencial sobre béns immobles. És important calcular quant podríeu deure l'impost sobre béns immobles abans que passi alguna cosa, en comptes de tractar-ne les conseqüències.
L’impost sobre béns immobles es calcula a nivell federal i estatal. Actualment, més de deu estats tenen el seu propi impost sobre béns immobles. Aquests inclouen: Connecticut, Delaware, Hawaii, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nova Jersey, Nova York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont i Washington. El districte de Columbia també té un impost sobre béns immobles.
L’impost federal sobre béns immobles comença quan el valor raonable dels seus actius arriba als 5, 43 milions de dòlars. Cada estat té el seu propi mínim quant a l'imici de la propietat, que oscil·la entre 675.000 i 1 milió de dòlars. Això vol dir que pot ser elegible per pagar l’impost estatal de béns immobles, el federal o tots dos. Com que l’impost sobre béns immobles es determina en funció del valor de mercat actual dels seus actius, no del que va pagar per ells, és més complicat determinar aquest nombre. (Per a informació relacionada, vegeu: Com es troba un advocat en planificació de béns. )
Tanmateix, no heu d’incloure cap propietat que tingueu intenció de deixar el vostre cònjuge ni una organització benèfica elegible. Si teniu dubtes sobre el valor de mercat, mireu a què es ven.
Com calcular
Primer, caldrà calcular el valor de la propietat bruta. Es restarà del deute, les taxes administratives i els béns que quedaran a beneficències o un cònjuge supervivent del valor total de mercat d’aquests actius.
Després, heu d’afegir regals. Inclouen els regals que estiguin per sobre de l’exempció d’impostos de regals. L’exempció de 5, 43 milions de dòlars inclou regals (és la manera del govern d’evitar que les persones donin la fortuna abans de morir per evitar impostos patrimonials).
També hi ha calculadores en línia que us poden ajudar a fer les matemàtiques. Recordeu, tot això només dóna un pressupost. Depenent del molt que sabeu sobre el valor dels vostres actius, el vostre càlcul aproximat pot ser bastant precís o eliminar-ne la base.
La línia de fons
Si la pèrdua d'un ésser estimat comença, preparar-se per a la càrrega fiscal de la transferència patrimonial amb antelació pot facilitar el procés de dol. Pot resultar trivial preocupar-se per alguna cosa com els impostos arran d’una pèrdua personal, però per a moltes persones, centrar-se en els detalls minsos de la transferència immobiliària pot ser una distracció reconfortant. També podeu preparar-vos per impostos sobre la vostra propietat per disminuir la càrrega dels amics i familiars que deixeu enrere. Si teniu altres preguntes, podeu parlar amb un advocat de CPA, CFP o advocat fiscal per analitzar les vostres opcions en profunditat. (Per a lectura relacionada, vegeu: Acaba de heredar diners, ara què? )
