Taula de continguts
- Tipus de 403 (b) Plans
- Les Normes bàsiques
- Què fer: l’opció Annuity
- Què fer: l'opció de caprici
- La línia de fons
Heu contribuït al vostre pla 403 (b) planejant fidelment durant diversos anys. Estàs a punt de jubilar-se. Ara que? La forma (o si) de retirar aquests diners depèn de diversos factors i opcions disponibles.
Punts clau
- No haureu de retirar-vos d’un 403 (b) quan us jubileu, però als 70 ½ anys heu de fer una distribució mínima obligatòria anual. Si us jubileu abans dels 55 anys, potser haureu de pagar una penalització per sobre dels impostos sobre la renda el les seves retirades; Si us jubileu a més de 55 anys, haureu de pagar impostos sobre les retirades de quantia única durant l'any en què retireu els fons. Al retirar-vos, podeu anualitzar la totalitat o part del vostre 403 (b), que us proporcionarà un flux d’ingressos garantit per a tota la vida i pot proporcionar fons a un beneficiari designat després de la vostra mort. També podeu transferir tot o part del vostre 403 (b) a un 401 (k) (si canvieu de lloc de treball), o a un tradicional o Roth. L’IRA, entre altres comptes, per beneficiar-se d’opcions d’inversió més variades o d’una millor gestió de diners durant la jubilació.
Tipus de 403 (b) Plans
El vostre pla 403 (b) és o bé una anualitat diferida protegida per impostos d’una companyia d’assegurances, un compte de custòdia d’una corredoria invertida en fons mutus o un compte que us permeti invertir en alguna d’aquestes opcions.
És probable que les vostres aportacions es realitzessin en forma pretax (com les d'un pla 401 (k)). Uns 403 (b) plans ofereixen l’opció de fer el que s’anomena contribució Roth designada amb dòlars posteriors a l’impost.
Les Normes bàsiques
En primer lloc, no teniu cap necessitat de treure tot ni, de fet, cap fons del vostre compte 403 (b) quan us jubileu. Si deixeu fons al vostre compte 403 (b), continuaran acumulant fins a retirar-los, anualitzar-los o publicar-los més endavant.
Jubilar-se abans dels 55 anys
Tanmateix, si teniu previst efectuar les baixades –i us jubileu abans dels 55 anys–, haureu de pagar impostos sobre la renda regular, més una penalització del 10% sobre l’import, tret que accepteu els pagaments periòdics substancialment iguals durant almenys cinc anys o fins. Arribeu a l'edat de 59½ anys (el que sigui posterior). La mida d'aquests pagaments es basarà en la vostra vida útil esperada. Això s'aplica al pla convencional 403 (b); amb la versió Roth, no pagueu l’impost sobre la renda, ja que les aportacions es feien amb ingressos nets (postimpost); però probablement la pena encara s'aplicarà.
Jubilar-se als 55 o més anys
Quan compliu 70 ½
En complir 70 anys, haureu de començar a retirar fons del vostre compte. Heu de prendre una distribució mínima requerida (RMD) anualment, en funció de la vostra edat i l’edat del vostre cònjuge (si esteu casats). Gradualment augmentant amb els anys que passen, es determina dividint el valor de final de l'exercici anterior del compte de jubilació per un període de distribució d'una de les taules d'esperança de vida de l'IRS. Si no feu la distribució correcta durant un any, esteu subjectes a un impost especial no 50% no deductible. La majoria dels administradors del pla preveuen el càlcul i distribució automàtica de les RMD anualment.
Què fer: l’opció Annuity
Independentment del tipus de pla 403 (b) que tingueu, potser desitgeu anualitzar-ne algun o tot plegat quan us jubileu. Organitzant-vos per rebre pagaments periòdics i fixos, us proporcionareu un flux d’ingressos garantit per a la vida (o algun període), sigui quina sigui la seva actuació en el mercat de valors o l’economia. La majoria d’experts adverteixen de no rendir tot el saldo del vostre pla de jubilació, sobretot si ja rebeu una pensió de prestació definida. Si teniu una pensió, significa que una part dels vostres ingressos per jubilació ja són en forma de renda, per dir-ho; és possible que vulgueu mantenir la flexibilitat amb els altres actius.
La vostra anualitat no ha d’aturar-se en morir; el pots deixar a algú més. Segons les eleccions que feu o les opcions que trieu (o no trieu), el beneficiari pot estar subjecte a un impost per regal a la vostra defunció. Si, però, es tracta d’una anualitat conjunta i supervivent, on només tu i el teu cònjuge tenen dret a rebre pagaments, l’anualitat pot qualificar per la deducció matrimonial il·limitada, segons l’IRS, que faria que els fons estiguessin lliures d’impostos.
La majoria dels experts es desaconsellen rendir tots els fons en un compte 403 (b) per permetre a un inversor obtenir rendibilitats globals més elevades.
Què fer: l'opció de caprici
És possible que vulgueu fer servir una part (o tot) del vostre pla 403 (b) a un altre tipus de compte avantatjós per a impostos: un 401 (k) (en un altre empresari), un IRA tradicional, un IRA Roth, un 403 corporatiu (a) un pla basat en les anualitats o un pla de 457 patrocinat pel govern. Per què fer un rollover? Per aprofitar un accés més preparat als vostres fons, opcions d’inversió diferents i més variades o una millor gestió de diners durant els vostres anys de jubilació.
Hi ha regles sobre el que es pot o no pot passar. En general, heu de desplegar els imports de distribució rebuts en un termini de 60 dies naturals per tal que l'import sigui tractat com a no imposible. No podreu cedir els RMD o qualsevol d'aquests "pagaments periòdics substancialment iguals" si us jubileu abans dels 55 anys. Podeu enviar 403 (b) fons en un Roth IRA només si el compte té les mateixes restriccions que un desplegament d'un IRA tradicional. té. Per obtenir més informació sobre les opcions de rollover, vegeu la publicació IRS 571.
La línia de fons
Pel que fa al tractament dels continguts guanyats del vostre pla 403 (b), la majoria dels propietaris del pla 403 (b) poden trobar una combinació d’algun tipus d’anualitat i la millor cartera d’inversions. Això proporciona un flux d’ingressos constant, així com la capacitat d’aconseguir certa valoració del capital.
Per iniciar qualsevol tipus de procés de retirada o transferència, només cal que contacteu amb el patrocinador del pla i indiqueu quant voleu retirar. Hi haurà tràmits. Sovint, el patrocinador retindrà automàticament una part d’aquest import en concepte d’impostos (normalment un 20%), així que assegureu-vos que ho teniu en compte quan faci la vostra sol·licitud o indiqueu que no voleu retenir els impostos.
