Taula de continguts
- Beneficiaris no identificats
- Beneficiaris i la vostra Voluntat
- Quantitats en lloc de percentatges
- La línia de fons
És important mantenir actualitzades les vostres designacions de beneficiaris. Una designació de beneficiaris problemàtica pot ser frustrant per a tots els implicats. No obstant això, l'actualització només és efectiva si compleix determinats requisits. A continuació, es detallen algunes de les designacions de beneficiaris que poden causar problemes a l’hora d’evitar-los mitjançant alguns senzills passos de precaució.
Punts clau
- Tenir un beneficiari no clar al vostre compte de jubilació significa que pot dependre d'un tribunal de prova decidir qui rep el seu IRA o 401 (k) béns quan moriu. No és, però, necessari identificar a cada beneficiari per nom. La frase del beneficiari és clara, com ara "tots els meus fills supervivents", és legalment acceptable. Les lleis estatals poden nomenar automàticament un cònjuge com a beneficiari predeterminat per a un compte de jubilació.
Designació de beneficiaris no identificables
La incapacitat del tutor per identificar el seu beneficiari podria produir un retard en la recepció de l'actiu per part del beneficiari previst i també podria costar els honoraris legals del seu beneficiari si resulta necessari que els tribunals decideixin qui és. Identificar els beneficiaris pel seu nom i relació amb vostè causa poc o cap problema per a ells. Tanmateix, no heu de posar el nom del vostre beneficiari al formulari de designació: només cal indicar "tots els meus fills supervivents", per exemple, és una designació de beneficiari acceptable. De fet, segons la normativa de distribució mínima necessària final (RMD), "el benefici designat no ha de ser especificat al pla… per ser un beneficiari designat sempre que la persona que sigui la persona beneficiària sigui identificable sota la pla ”, segons el Reglament del Tresor § 1.401 (a) (9) -4, Q&A 1.“ Tots els meus fills supervivents ”compleixen aquest requisit.
La designació de "tots els meus fills" també és acceptable. Tanmateix, si un dels vostres fills us prega, us planteja la qüestió de com s’ha de gestionar la participació d’aquesta persona. Si voleu que la quota d'aquest fill es dirigeixi als seus hereus, heu de deixar clara aquesta intenció en la designació de beneficiaris. Això es pot aconseguir adjuntant una designació de beneficiari personalitzada o incloent una clàusula per estreps.
Denominacions beneficiàries i la vostra voluntat
Molts custodians del compte de jubilació individual (IRA) no estan disposats a acceptar les designacions de beneficiaris de "segons la meva voluntat". En molts casos, la reticència és perquè una voluntat tracta el tractament dels actius que formen part de la propietat d'un individu i un compte de jubilació no ho és. considerat com a part d’una finca. Si bé “segons la meva voluntat” no és una designació àmpliament acceptada, el reglament suggereix que s’ajusta a les directrius federals. Abans de fer aquesta designació, assegureu-vos de consultar amb el seu encarregat d’IRA. Fins i tot en els casos en què el custodi acceptarà aquesta designació, encara no pot proporcionar el resultat desitjat.
Per exemple, suposem que proporcioneu que els vostres actius de l'IRA hauran d’anar a la vostra filla. Ella finalment rebrà els béns. Tanmateix, no serà tractada com a beneficiària del seu IRA i, per tant, no podrà aprofitar les opcions d’esperança de vida que li haguessin estat disponibles si hagués estat la beneficiada directa de l’IRA. En canvi, l’IRA es considerarà que no té un beneficiari designat o una persona que no sigui beneficiària.
Quantitats en lloc de percentatges
Algunes persones volen assegurar-se que un beneficiari designat rebrà un import específic. A aquest efecte, es poden formular designacions de beneficiaris com "80.000 dòlars a Charlie i la resta a John". Aquesta designació no pot ser un problema per a comptes que en el moment de la mort del propietari de l'IRA tinguin saldos significativament superiors a la quantitat indicada, però pot ser problemàtic per a altres comptes.
Suposem, per exemple, que el saldo de l’IRA va deixar a Charlie i John un valor de 100.000 dòlars quan es va completar la designació del beneficiari. Tanmateix, a causa d'una pèrdua d'inversions i distribucions realitzades per satisfer el requisit de RMD, el saldo en el moment de la mort del propietari de l'IRA és inferior a 80.000 dòlars. Pot semblar que l’única opció és donar al Charlie el saldo restant, però si el propietari de l’IRA volgués que John rebés algun dels actius, no s’obtindrien els resultats desitjats. Una designació de beneficiari més eficaç hauria estat una que atorgués a cada beneficiari un percentatge dels actius o inclogués provisions alternatius en cas que el saldo caigui per sota d’un import indicat.
La línia de fons
Abans d’enviar la designació de beneficiari, consulteu amb el vostre assessor financer, custodiant o advocat per determinar si produirà els resultats que desitgeu. Si ja heu enviat la designació de beneficiari, encara podeu comprovar el seu estat. No heu d’assumir que el vostre custodi d’IRA us notificarà si la designació és ambigua o no compleix els requisits. En la majoria dels casos, el problema només es detecta un cop mort el propietari del compte i el beneficiari està disposat a reclamar els actius. Al veure que la designació de beneficiari està en bon estat, ajudeu a que el vostre beneficiari pugui accedir als béns en qualsevol moment.
