Què és el formulari SEC 497
El formulari SEC 497 és un document que les empreses inversores utilitzen per arxivar els seus materials definitius al sistema de presentació, anàlisi i recuperació electrònica de dades de la Comissió de Valors i Valors (SEC).
DESCOMPANYAMENT SEC Formulario 497
El formulari SEC 497 l’utilitzen les empreses d’inversió que han de presentar documents definitius d’acord amb la Regla 497 de la Llei d’intercanvi de valors de 1933. Els materials definitius inclouen documents com a declaracions de representació, publicacions de fulletons, informes anuals i semestrals d’accionistes de fons mutualistes, estats de Informació addicional (SAI) i diversos exemples.
Als Estats Units, totes les empreses que fitxen amb la SEC han de proporcionar i penjar la seva documentació al lloc web d’EDGAR. Aquest dipòsit electrònic permet als inversors accedir a tots els arxivaments d’una empresa específica. Els documents que es poden recuperar a EDGAR inclouen informes corporatius trimestrals i anuals i estats financers. També es pot accedir al formulari 10-K i al formulari 10-Q mitjançant EDGAR. El formulari 10-K proporciona un historial detallat de l'empresa, estats financers auditats, una descripció de productes i serveis i una revisió anual de l'organització, el seu funcionament i els mercats on opera l'empresa. El formulari 10-Q és un informe trimestral que inclou estats financers no auditats i informació sobre les operacions d’una empresa durant els tres mesos anteriors.
Els usuaris de la base de dades EDGAR poden buscar els fitxers corporatius d'una organització específica introduint el símbol de marca de l'empresa. Normalment es mostren primer les empreses que presenten les dades més recents.
Exempcions de presentació del formulari SEC 497
La Llei de Valors de 1933, coneguda comunament com a llei "veritat en valors", compleix dues missions principals. Una és garantir que els inversors tinguin accés a estats financers complets i a altra informació rellevant sobre valors que estiguin disponibles públicament per a la seva compra; l’altra és prohibir la distribució d’informació enganyosa i fraudulenta per part de les empreses que venen valors. Per ajudar a fer complir aquests decrets, la SEC exigeix que els títols disponibles per a la venda pública als EUA generalment s’hauran de registrar a la Comissió. Tanmateix, la SEC permet algunes excepcions a aquesta regla.
Segons la SEC, les exempcions específiques del requisit de registre inclouen les ofertes privades que només estan disponibles a un nombre reduït de persones o institucions; ofertes de mida limitada; ofertes intrastades; i valors dels governs municipals, estatals i federals. Exentint puntuacions d’ofertes més petites del requisit de registre, la SEC ajuda a reduir el cost de les ofertes de seguretat al públic.
