Què és la Llei de seguretat?
La Llei de configuració de totes les comunitats per a la millora de la jubilació (SECURE) és un projecte de llei bipartidista dissenyat per ajudar la capacitat d’estalvi dels nord-americans per a la jubilació. El projecte de llei pretén millorar les perspectives de jubilació del país. El projecte de llei va aprovar la Cambra de Representants dels Estats Units en una votació de 417-3 el juliol del 2019 i després pel Senat, com a part del projecte de llei de despesa i ampliació d’impostos del 19 de desembre de 2019. El president Donald Trump va ser signat per llei el 20 de desembre.
Enteniment de la Llei
La Llei SECURE està dissenyada per alleujar la crisi d’estalvi de jubilació a l’alça mitjançant:
- Facilitant a les petites empreses que ofereixen als seus empleats plans de 401 (k) proporcionant crèdits i proteccions fiscals en els plans col·lectius d'empresaris múltiples. Permetre beneficis de jubilació per a empleats a llarg termini i a temps parcial. l'edat mínima requerida de distribució (RMD) fins als 72 anys des dels 70 ½. Permeten retirar sense penalització fins a 5.000 dòlars dels plans de jubilació per al naixement o l'adopció d'un fill. Regles de relax entre els empresaris que ofereixen anualitats a través de plans de jubilació patrocinats. Plans d’estalvi d’educació per al reemborsament de certs préstecs estudiants. Com revisar components de la Llei de retallades i feines d’impostos que recaptaven els impostos sobre els beneficis rebuts pels membres de la família de veterans morts, així com els estudiants i alguns nadius americans. per a aquests canvis: suprimir l'estratègia de planificació immobiliària IRA, que permet beneficiar al no cònjuge fitxers de l'IRA per difondre els desemborsaments dels diners heretats durant tota la seva vida. El nou límit serà dins dels deu anys posteriors a la mort del titular del compte original.
El projecte de llei va ser redactat per abordar la dificultat dels nord-americans per estalviar i invertir per a la jubilació. Un estudi del 2018 de Northwestern Mutual va comprovar que un nord-americà de cada cinc no té estalvis de jubilació, mentre que un de cada tres dels més propers a l'edat de jubilació tenen menys de 25.000 dòlars estalviats. Tenint en compte les esperances de vida més llargues que les generacions anteriors, juntament amb la taxa d’inflació, es recomana un saldo mínim d’1 milió de dòlars més per als comptes de jubilació fins a la data de la jubilació.
1 milió de dòlars
El saldo mínim recomanat d’estalvis de jubilació necessaris per viure còmodament.
Una part del problema s’ha atribuït a l’allunyament dels plans de beneficis definits, en què un empresari garanteix un pagament als empleats després de retirar-se, a plans de cotització definits, en els quals un empleat s’estalvia per la seva jubilació, sovint amb l’empresari contribuint. un import predefinit per al fons de jubilació de l'empleat.
Les contribucions als plans de cotització definida es dedueixen més sovint del salari de l'empleat i es permet un saldo lliure d'impostos fins a la retirada, generalment durant la jubilació. Una vegada que arribin a una certa edat, els estalviadors de jubilació han de retirar una quantitat fixada dels seus vehicles d'estalvi de jubilació cada any, en el que es coneix com a distribució mínima obligatòria (RMD). La Llei SECURE augmentaria aquesta edat de 70 a 72. Retardar l’edat de distribució requerida suposa retardar tant la càrrega fiscal de les retirades com l’obtenció d’estalvis que pot haver de durar el jubilat durant dècades.
La Llei SECURE es basa en la legislació anterior que es va proposar, però no va obtenir cap tracció en els últims anys, a saber, la Llei d’estalvi familiar i múltiples iteracions de la Llei de millora i estalvi de jubilació (RESA). S'ha estudiat una versió de RESA al Senat, però la Llei SECURE és la legislació que va aprovar i es va convertir en llei.
