Taula de continguts
- Establiment del Trust Trust
- Avantatges dels Trust Trust
- Desavantatges dels Trust Trust
- La línia de fons
Alguna vegada us preocupeu de com gestionen els seus beneficiaris la seva part de l’herència en morir? Una de les solucions que permet exercir encara cert control sobre els vostres diners, fins i tot després de passar-hi, és amb una confiança de vida revocable (RLT).
Punts clau
- Una confiança viva revocable és un document de confiança creat per una persona que es pot canviar amb el pas del temps. Els trusts de vida revocables s’utilitzen per evitar la prova i per protegir la privacitat del propietari de la confiança i beneficiaris de la confiança, així com per minimitzar els impostos patrimonials. Tot i això, hi ha diverses limitacions, incloent-hi la despesa per redactar-les i no tenen característiques. d’una confiança irrevocable.
Establiment del Trust Trust
La confiança s’estableix mitjançant un acord o declaració per escrit que nomena un fideïcomissari per gestionar i administrar la propietat del cedent. Sempre que siguis un adult competent, podeu establir un RLT. Com a concedent o creador de la confiança, podeu nomenar qualsevol adult competent com a fideïcomissari; algunes persones prefereixen escollir un banc o una empresa de confiança per ocupar aquest paper. Vostè l’atorgant també pot exercir de fideïcomissari durant tota la vida.
Un cop configurada, comenceu a posar els vostres actius (incloses les inversions, els comptes bancaris i els béns immobles) a la fideïcomissaria. En aquest moment ja no teniu aquests actius; pertanyen a la confiança. I perquè els seus actius pertanyen a la confiança, no han de passar pel procés de prova a la seva mort. (En essència, la confiança és com un llibre de regles sobre com s’han de gestionar els vostres actius quan moriu.)
No obstant això, ja que es tracta d’una confiança viva revocable, conserveu el control dels actius, tot i que ja no us pertanyin en vida. Podeu modificar o canviar la confiança en qualsevol moment. Els ingressos obtinguts pels actius de la confiança corresponen a vostès i són imposables; però els actius no es transfereixen de la confiança als beneficiaris fins a la seva desaparició.
Revocable Trust
Avantatges del Living Trust
El principal avantatge d’establir una confiança viva és evitar els problemes probables, però altres avantatges com la protecció de la privadesa i la flexibilitat la converteixen en una elecció intel·ligent.
Evitació del provat
L'excés de prova és el procés legal per transferir la vostra propietat en morir. Requereix presentar documents a un tribunal de prova i passar per un procés de diversos passos - o processar si teniu actius o propietats en diferents estats. L'establiment d'una RLT evita procediments costosos i permet transmetre els recursos als beneficiaris més ràpidament. Els actius anomenats en confiança obliden els tribunals costosos i normalment prevalen sobre la propietat designada al vostre testament.
Canviable i flexible
La confiança viva us permet fer canvis (o modificacions) al document de confiança mentre sou encara, a la vostra discreció.
Preservació de la privadesa
Els fideicomisos revocables són una bona elecció per als interessats en guardar registres i informació sobre els actius privats després de la vostra mort. El procés de prova a què estan sotmesos els testaments pot fer de la propietat un llibre obert, ja que els documents que hi van entrar es converteixen en registre públic, disponible per a qualsevol persona.
Elimina els reptes a la propietat
Els estàndards poden crear disputes familiars en el moment de la vostra defunció i ser objecte d'una alteració per qualsevol membre de la seva família. Mitjançant l'ús d'una confiança, podeu desheretar específicament qualsevol persona que presenti un desafiament als vostres desitjos després de la vostra mort.
Segregació d’actius
Això és útil per a parelles casades amb una propietat substancial i separada que es va adquirir abans del matrimoni. La confiança pot ajudar a segregar aquells actius dels seus béns de propietat comunitària.
Assignació del poder durador / tutela
Una confiança viva es pot utilitzar per ajudar a controlar els hàbits de despesa d’un tutor en benefici dels vostres fills menors. També pot autoritzar una altra persona perquè actuï en nom seu si quedi incapacitat i necessiteu que algú prengui decisions per a vosaltres. En cas de deteriorament o invalidesa, la confiança pot designar automàticament el seu fideïcomissari per supervisar-lo i els seus assumptes financers, sense necessitat d’obtenir un procurador durador.
Gestió contínua
Això permet que la riquesa que heu acumulat continuï creixent durant diverses generacions mitjançant un administrador professional per gestionar la vostra propietat. Podeu limitar el nombre de baixades a ingressos només amb disposicions especials d’emergència si ho desitgeu.
Minimització d’impostos patrimonials
Tot i que el RLT no és una bona eina de minimització d’impostos per si sol, es poden incloure disposicions a la documentació de confiança per transferir riquesa establint una fiança de refugi de crèdit en cas de mort. El CST és una eina molt eficaç per ajudar a reduir els impostos sobre béns immobles per a latifundis que superen els imports combinats d’exclusió d’impostos sobre béns immobles.
Inconvenients del Trust Trust
Si bé hi ha molts avantatges per establir una confiança de vida revocable, també hi ha alguns inconvenients:
Despesa de Planificació
Establir una confiança requereix ajuda jurídica seriosa, que no és barata. Una confiança viva típica pot costar 2.000 dòlars o més, mentre que es pot obtenir una última voluntat bàsica i testament aproximadament per a 150 dòlars.
Manteniment de llibres i registres de confiança
I un cop creada la confiança, el vostre treball no s’acaba. La majoria de les persones necessiten controlar-la anualment i fer els ajustaments segons sigui necessari (els trusts no s’adapten automàticament a les circumstàncies canviades, com ara el divorci o el naixement d’un fill). Heu de tenir en compte l’inconvenient afegit d’assegurar-vos que els actius futurs s’enregistrin de forma contínua a la confiança i de proporcionar a altres professionals l’accés als documents de confiança per revisar els poders i deures del fiduciari.
Re-titular de la propietat
Un cop establerta la confiança, la propietat s'ha de tornar a titular a nom del fideïcomís. Això requereix un temps addicional i, de vegades, s’apliquen taxes per als canvis de títol de processament.
Protecció d'actius mínima
Al contrari de la creença popular, els trusts de vida revocables ofereixen molt poca protecció d’actius si es conserva un interès de propietat, com per exemple, anomenar-se com síndic.
Despeses administratives
Si voleu nomenar un banc o una empresa de confiança com a fiducia, espereu que tingueu com a càrrec altres honoraris professionals addicionals, com ara consultoris d’inversió i administrador.
Sense desgravació fiscal
Per la feina feta, no rebrà cap benefici fiscal d’una fiança revocable. Els vostres actius de la confiança continuaran incorrent en impostos sobre els seus guanys o ingressos i seran subjectes a creditors i accions legals.
Problemes no previstos
Els problemes, com ara problemes amb l’assegurança de títols, el subcapítol S i els béns immobles d’altres països poden crear tota una sèrie de nous problemes. Es poden produir més problemes si no eduqueu adequadament la vostra parella en els termes i l'objectiu de la confiança.
La línia de fons
En comparació amb voluntats, els trusts revocables ofereixen una major privadesa i un major control i flexibilitat sobre la distribució d’actius. Amb una confiança de vida revocable, realitzes la major part de la feina per davant, facilitant la disposició de la seva propietat més fàcil i ràpidament. Però també requereixen un esforç molt més elevat i uns costos més elevats. Com en qualsevol tema legal important, haureu de consultar amb un professional de confiança, en aquest cas, algú ben versat en la planificació immobiliària, abans d’emprendre un projecte d’aquesta magnitud.
