Taula de continguts
- 529 Plans
- IRA tradicionals i Roth
- Portades
- Comptes Custòdics
- Efectiu
- La línia de fons
Pot ser que el vostre fill (o nét) tingui només dos anys, però no és massa aviat per començar a esbrinar com pagareu la universitat. Heus aquí el motiu: S’estima que costarà 244.667 dòlars enviar el vostre fill petit a un col·legi públic estatal durant quatre anys. Estàs pensant en un col·legi privat? Això generarà 553.064 dòlars quan el vostre nen estigui preparat per a l'educació superior.
Punts clau
- El cost de la universitat continua augmentant cada any, per la qual cosa és convenient que els pares i els avis inicien plans d’estalvi quan els nens / nets són joves. Un pla 529 és una de les millors maneres d’estalviar els avantatges fiscals per costos d’educació superior. Els IRA es poden utilitzar per pagar despeses universitàries, però els pares han d’assegurar-se que les seves necessitats de jubilació estan cobertes. Les ESA de Overdell permeten deixar de banda 2.000 dòlars per beneficiari a l’any. Els pares i els avis poden establir comptes de custòdia per finançar l’educació superior, però aquests actius pot limitar l’ajut econòmic d’un estudiant.
Els costos universitaris solen augmentar aproximadament dues vegades la taxa d'inflació cada any, una tendència que s'espera que continuï indefinidament. A continuació, es detallarà el que podeu esperar per pagar cada any de matrícula, taxes i habitació i pensió en el moment en què els vostres fills (o néts) estiguin preparats per anar a la universitat (suposant un índex d’inflació del cost universitari constant del 6%):
| Costos anuals estimats del futur per a universitats | |||
|---|---|---|---|
| Edat actual | Públic a l'Estat | Públic fora d'àmbit estatal | Privat |
| 16 | 24.737 dòlars | 43.377 dòlars | 55.918 dòlars |
| 14 | 27.795 dòlars | 48.738 dòlars | 62.830 dòlars |
| 12 | 31.230 dòlars | 54.762 dòlars | 70.595 dòlars |
| 10 | 35.090 dòlars | 61.531 dòlars | 79.321 dòlars |
| 8 | 39.428 dòlars | 69.136 dòlars | 89.125 dòlars |
| 6 | 44.301 dòlars | 77.681 dòlars | 100.141 dòlars |
| 4 | 49.777 dòlars | 87.283 dòlars | 112.518 $ |
| 2 | 55.929 dòlars | 98.071 dòlars | 126.426 dòlars |
Tingueu en compte que aquests números representen un any de costos; el nombre d’anys que el seu fill assisteix a la universitat dependrà del grau que es vol obtenir. Si bé molts estudiants podran obtenir ajuda, beques i ajuts econòmics per ajudar a cobrir els costos universitaris, hi ha moltes maneres de reduir encara més els costos universitaris. Una de les maneres més fàcils és invertir els diners que hàgiu reservat per als anys universitaris del vostre fill o nét en vehicles d’inversió intel·ligent en impostos. Aquests plans i comptes us permeten estalviar de manera eficient l’educació del vostre fill o nét al mateix temps que blindeu els estalvis de l’IRS al màxim possible.
529 Plans
"Una de les millors maneres d'ajudar financerament un fill mentre limita la seva obligació fiscal és utilitzar un pla universitari 529", diu Sam Davis, soci / assessor financer de TBH Global Asset Management. Un pla 529 és un pla d’inversions amb avantatges fiscals que permet a les famílies estalviar per als futurs costos universitaris d’un beneficiari.
Els plans tenen uns límits elevats en les contribucions, que es fan amb dòlars posteriors als impostos. Podeu contribuir fins a l’import de l’exclusió anual cada any, que és de 15.000 dòlars el 2020 (l’exclusió anual) és l’import màxim que podeu transferir per regal, en forma d’efectiu o altres actius, a tantes persones que desitgeu, sense incorporar un impost de regal). Totes les retirades del 529 estan lliures d’impost sobre la renda federal sempre que s’utilitzin per a despeses d’educació qualificades (la majoria dels estats també ofereixen retractes lliures d’impostos).
Aquells que tinguin els fons poden "superar" un pla de 529 aportant cinc anys de regals alhora, per fill, per persona sense estar subjecte a l'impost sobre regals. Això vol dir, per exemple, que un pare d’avis super-rics podrien aportar 75.000 dòlars cadascun (150.000 dòlars per parella) quan un nen és jove i deixar que aquests diners creixin fins a cobrir els seus costos. Hi ha regles complicades sobre com fer-ho, així que no ho proveu sense assessorament fiscal detallat.
Hi ha dos tipus de 529 plans:
Plans d’estalvi universitari
Aquests plans d’estalvi funcionen com altres plans d’inversió, com 410 (k) s i comptes de jubilació individuals (IRAs), en la mesura que les vostres aportacions s’inverteixen en fons mutus o altres productes d’inversió. Els resultats del compte es basen en el rendiment del mercat de les inversions subjacents i la majoria de plans ofereixen opcions d’inversió basades en l’edat que es fan més conservadores a mesura que el beneficiari s’acosta a l’edat universitària. 529 plans d'estalvi només poden ser administrats per estats.
Plans de prepagament
Els plans de prepagament (també anomenats plans d’estalvi garantits) permeten a les famílies bloquejar la taxa de matrícula actual prèviament a la compra. El programa paga el cost futur a qualsevol de les institucions elegibles de l'estat quan el beneficiari estigui a la universitat. Si el beneficiari acaba per anar a un col·legi fora d'estat o privat, podeu transferir el valor del compte o obtenir un reembossament. Els estats i les institucions d'ensenyament superior poden administrar plans de pre-pagament, encara que un nombre limitat d'estats els tingui.
"Aconsello fermament als meus clients que financin 529 plans per a les desvinculacions de l'impost sobre la renda no superades", afirma Davis. "Tot i que les contribucions no són deduïbles a la declaració de l'impost federal, la vostra inversió creix diferència d'impostos i les distribucions per pagar els costos universitaris del beneficiari no queden lliures d'impostos federals."
IRA tradicionals i Roth
L’IRA és un compte d’estalvi amb avantatges fiscals on guardeu inversions com accions, bons i fons mutus. Podeu triar les inversions al compte i podeu ajustar les inversions a mesura que canvien les vostres necessitats i objectius. En general, si et retires del seu IRA abans de tenir 59½ anys, hauràs de tenir un impost addicional del 10% sobre la distribució anticipada.
Tanmateix, podeu retirar diners de l’IRA tradicional o Roth abans d’arribar als 59½ anys sense pagar l’impost addicional del 10% per pagar les despeses d’educació superior qualificades per a vosaltres mateixos, el vostre cònjuge o els vostres fills o néts l’any que es realitzi la retirada. La renúncia s'aplica només a la pena del 10%; encara deureu l’impost sobre la renda sobre la distribució tret que es tracti d’un Roth IRA.
El fet d’utilitzar els fons de jubilació per pagar la matrícula universitària del seu fill o nét comporta un parell d’inconvenients:
- Primer, es treu diners del fons de jubilació (diners que no es poden tornar a ingressar), de manera que heu d'assegurar-vos que esteu ben finançats per a la jubilació fora de l'IRA. Segon, les distribucions de l'IRA es poden comptabilitzar com a ingressos al Sol·licitud d’ajuda financera de l’any següent, que pot afectar l’elegibilitat per a l’ajuda financera basada en la necessitat.
Per evitar que us endinseu en la vostra jubilació, potser podeu establir un Roth IRA en nom del vostre fill o nét. La captura: El vostre fill (no vosaltres) ha d’haver obtingut ingressos d’una feina durant l’any en què es fa una contribució. En realitat es pot finançar la seva contribució anual, fins a la quantitat màxima, però només si tenen beneficis.
A l’IRS no li interessa d’on provenen els diners sempre que no superi la quantitat que va guanyar el seu fill. Si el vostre fill guanya 500 dòlars amb una feina d’estiu, per exemple, podeu aportar els 500 € a Roth IRA amb els vostres diners i el vostre fill pot fer una altra cosa amb els seus guanys.
A continuació, us detallem com fer-ho: si el vostre fill és menor d’edat (menor de 18 o 21 anys, segons l’estat en què viviu), molts bancs, corredors i fons mutualistes us permetran configurar un IRA de custòdia o tutor. Com a custòdia, vostè (l’adult) controla els actius de l’IRA custòdia fins que el seu fill arribi a la majoria d’edat, moment en què se’ls lliura el patrimoni.
Portades
Es pot configurar un compte d’Estalvis d’Educació Coverdell (ESA) en una entitat bancària o una empresa de corredoria per ajudar a pagar les despeses d’educació qualificades del vostre fill o nét. Com els 529 plans, els ESA de Coverdell permeten que els diners creixin diferències d’impostos i les retirades estan lliures d’impostos a nivell federal (i en la majoria dels casos, a nivell estatal) quan s’utilitzen per a despeses d’educació qualificatives. Els avantatges de l’ACD de Coverdell s’apliquen a despeses d’educació superior, així com a despeses d’educació primària i secundària. Si els diners es destinen a despeses no qualificades, hauràs de tributar una penalització i un 10% de guanys.
Les contribucions ESA de Coverdell no són deduïbles i les aportacions s’han de fer abans que el beneficiari arribi als 18 anys (tret que sigui un beneficiari de necessitats especials, tal com el defineix l’IRS). Tot i que es poden configurar més d'un ESA Coverdell per a un sol beneficiari, la contribució màxima per beneficiari –no per compte– a l'any està limitada a 2.000 dòlars.
Per contribuir a una ESA de Coverdell, el vostre ingrés brut modificat (MAGI) ha de ser inferior a 110.000 dòlars com a fila individual o 220.000 dòlars com a parella casada presentant-se conjuntament.
Comptes Custòdics
Els comptes de la Llei de regals uniformes als menors (UGMA) i els comptes de la Llei de transferències uniformes als menors (UTMA) són comptes de custòdia que permeten confiar diners i / o actius en confiança per a un fill menor o un nét. Com a administrador, gestiona el compte fins que l’infant arriba a la majoria d’edat (de 18 a 21 anys, depenent del seu estat). Una vegada que l’infant arriba a aquesta edat, és propietari del compte i podrà utilitzar els diners de la manera que desitgi. Això vol dir que no han d’utilitzar els diners per a despeses educatives.
Tot i que no hi ha límits a les cotitzacions, els pares i els avis poden limitar les contribucions anuals individuals a 15.000 dòlars per persona (30.000 dòlars per parella casada) per evitar que es produeixi l’impost de regal. Una cosa a tenir en compte és que els comptes de custòdia compten com a actiu dels estudiants (més que no pas dels pares), de manera que els saldos grans poden limitar l’elegibilitat a l’ajut econòmic. La fórmula federal d’ajuda financera preveu que els estudiants aportin un 20% d’estalvi, enfront del 5, 6% d’estalvi per als pares.
Efectiu
L’exclusió anual us permet atorgar 15.000 dòlars el 2020 en efectiu o altres actius cada any a tantes persones que vulgueu. Els cònjuges poden combinar exclusions anuals per donar 30.000 dòlars a tantes persones que vulguin, sense impostos. Com a pare o pare, podeu regalar un nen fins a l'exclusió anual cada any per ajudar-lo a pagar els costos universitaris. Els regals que superen l’exclusió anual compten amb l’exempció de vida, que és de 11, 58 milions de dòlars per persona el 2020.
Preocupeu l'exempció de tota la vida? Com a avi, podeu ajudar al vostre nét a pagar la universitat tot limitant la vostra obligació fiscal mitjançant un pagament directament a la seva institució d’educació superior. Segons explica Joanna Foster, MBA, CPA, "Els avis poden pagar la despesa educativa directament al proveïdor, i això no compta amb l'exclusió anual de 15.000 dòlars". Així, fins i tot si envieu 20.000 dòlars a l'any a la universitat del vostre nét. més de 15.000 dòlars (en aquest cas, 5.000 dòlars) no comptarien amb l'exempció de la vida.
La línia de fons
Moltes persones s’acosten a estalviar per a la universitat de la mateixa manera que s’apropen a la jubilació: no fan res perquè les obligacions financeres semblen insalvables. Moltes persones diuen que el seu pla de jubilació no és jubilar-se mai (no és un pla real, no cal dir-ho, tret que moris joves). De la mateixa manera, els pares podrien fer broma (o suposar) que l’única manera en què els seus fills van a la universitat és si reben una beca completa.
A banda de l’evident defecte d’aquest pla, és un enfocament del seient posterior a una situació que realment necessita un conductor de seient davanter. Tot i que només podeu estalviar una petita quantitat de diners en un pla 529 o Coverdell, us ajudarà. Per a la majoria de famílies, pagar la universitat no és tan senzill com escriure un xec cada trimestre. En canvi, és una combinació d’ajudes econòmiques, beques, ajuts i diners que el fill ha guanyat, així com diners que els pares i els avis han contribuït a estalviar vehicles universitaris d’impostos intel·ligents.
Comparació de comptes d'inversió × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació. Nom del proveïdorArticles relacionats
Estalvis
Grans regals financers per a nens d’aquest Nadal
Roth IRA
529 Pla d'estalvi vs. Roth IRA per a universitat
Estalvi per a la universitat
4 Alternatives del pla intel·ligent 529 a considerar
Estalvi per a la universitat
Per què paga la càrrega anticipada del vostre pla 529
Finances amb nens
Els avis: paga per edat preescolar, estalvia en els impostos
Estalvi per a la universitat
El pla d’estalvi universitari Vanguard 529: una revisió
Enllaços de socisTermes relacionats
Educació IRA Un IRA en educació és un compte d’inversions avantatjades pels impostos per a l’educació superior, que ara es coneix més formalment com a compte d’estalvi educatiu (ESA) de Coverdell. més 529 Pla Un pla 529 és un compte avantatjós per a impostos per estalviar i invertir per pagar l'educació superior, com els costos de la matrícula universitària, així com l'educació secundària, com ara un institut privat. més La Guia completa de l’IRA Roth A Roth IRA és un compte d’estalvi de jubilació que permet retirar els diners sense impostos. Obteniu més informació per què un IRA Roth pot ser una opció millor que un IRA tradicional per a alguns estalviadors de jubilació. més Exclusió anual Definició L’exclusió anual és la quantitat de diners que una persona pot transferir a una altra com a regal sense incorporar un impost de regal ni afectar el crèdit unificat. més Quan una persona necessita un compte de custòdia? Un compte de custòdia és un compte d’estalvi creat i administrat per un adult per a un menor. En un sentit ampli, un compte de custòdia pot significar qualsevol compte mantingut per una part responsable de confiança en nom d’un beneficiari i pot adoptar moltes formes. més Què és un IRA tradicional? Un IRA tradicional (compte individual de jubilació) permet als individus dirigir els ingressos abans d'impostos cap a inversions que puguin diferir els impostos. més