Què són els fons no reclamats?
Els fons no reclamats són diners i altres actius en els quals no es pot localitzar el propietari legítim. Els fons no reclamats es transmeten generalment al govern un cop passat un període de temps específic. Per reclamar els fons o actius, el propietari o beneficiari designat ha de presentar una reclamació; si pertany a una finca, pot exigir al demandant que demostri els seus drets sobre la propietat o fons no reclamats.
Enteniment de fons no reclamats
Hi ha diverses raons per les quals els fons i els actius no es reclamen. Per exemple, a un contribuent se li pot deure un reemborsament, però el xec de devolució es va reclamar perquè el contribuent es va traslladar sense actualitzar la seva adreça amb l’autoritat fiscal. Els errors bancaris poden crear un conjunt de fons no reclamats quan els clients desconeixen el tancament o no saben amb qui contactar per recuperar els seus fons. Les pensions no reclamades són un tipus comú de fons no reclamats, sobretot quan es tanca una empresa i no hi ha informació immediata sobre l’administració de les seves pensions.
La propietat no reclamada és essencialment propietat que no s'ha reclamat més enllà del període de dormència. El període de dormència és la quantitat de temps que hi ha entre quan una entitat financera informa d'un compte o d'un actiu com a reclamat i quan el govern considera que aquest compte o bé s'ha abandonat. Per a la majoria dels estats, el període de dormència és de cinc anys. Quan l'estat es designa oficialment com a estat abandonat o no reclamat, se sotmet a un procés conegut com a escorcoll, on l'estat assumeix la propietat d'aquesta propietat fins que el propietari legítim presenti una reclamació.
Els tipus de propietats no reclamades inclouen xecs de nòmines no cobrats, accions inactives, fons judicials, dividends, comptes de comprovació i estalvi i ingressos patrimonials. Quan els comptes de propietat no es reclamen, se’ls retorna a l’estat per raons que poden incloure la defunció del titular del compte, no s’ha registrat una adreça de desviament després de canviar de residència o simplement oblidar-se d’un compte.
La propietat no reclamada no es grava en impostos mentre s’arxiva com a no reclamada; no obstant això, quan es recuperi, la propietat es pot reconèixer oficialment com a ingressos imposables. Alguns fons no reclamats, com ara les inversions d'un 401 (k) o un IRA, es poden recuperar sense impostos.
Punts clau
- Els fons no reclamats són aquells actius en què no es pot localitzar el propietari legal. Els fons que no es reclamen i els béns es lliuren a l'estat en què es troben els actius, un cop transcorregut el període de dormència. Es van establir processos en els quals els propietaris legals de béns poden recuperar fons no reclamats.
Exemple de fons no reclamats
Penseu en un exemple en què una persona paga els impostos federals estimats al llarg d’un any, presenta els seus impostos i demana que es faci un reembossament a la seva adreça de casa; abans de la tramitació de la devolució, es trasllada i no publica la seva nova adreça a la autoritat fiscal. La devolució es tramita posteriorment i es fa arribar a la seva última adreça coneguda. En general, per dissuadir el frau, la correspondència i els pagaments de les autoritats fiscals no es poden reenviar. A causa d'aquesta política, el seu xec de devolució no lliurable va ser retornat a l'emissor i es va convertir en un fons no reclamat. El client ara recau en el contribuent per contactar amb el govern per reeditar el xec a l’adreça correcta.
L’estat de Nova York va recaptar 700 milions de dòlars en ingressos procedents de propietats no reclamades el 2013. Tot i que aquest nombre és superior a la mitjana, la quantitat d’ingressos derivats pels estats de comptes fora de lloc ascendeix a més de 62.000 milions de dòlars a tot el país. Les dades indiquen que el 50% dels comptes no reclamats tenen menys de 100 dòlars, però no hi ha cap límit a la mida del compte. El 2014, Texas va retornar més de 200 milions de dòlars als propietaris de propietats no reclamades anteriorment, amb un import mitjà de reclamació de 1.000 dòlars. Moltes reclamacions són molt més elevades, però no és probable que molts coincideixin amb els 32, 8 milions de dòlars que va reclamar un resident de Connecticut el 2012, el resultat de la venda d’accions, segons un article del 2017 de Press Connects .
Verificació de fons no reclamats
Els governs ofereixen diverses maneres de comprovar els fons no reclamats. El servei d’ingressos interns (IRS), per exemple, permet als contribuents comprovar l’estat d’una devolució en línia i també ofereix una línia directa que poden trucar els contribuents. Com que els portals de reembossament en línia són més fàcils i menys costosos de mantenir que els sistemes telefònics, els governs poden remarcar que els clients només truquen si l’entrega d’un pagament de reemborsament s’allarga més enllà d’un termini raonable (per exemple, 21 dies des de la recepció).
Als Estats Units, el govern federal encara no té un sistema disponible perquè la gent comprovi els fons o propietats no reclamades. Tampoc manté una base de dades centralitzada amb el propòsit de controlar els fons no reclamats a nivell federal ni té informació sobre fons no reclamats per a cada estat. Les persones i empreses que busquen fons no reclamats hauran de contactar amb les agències estatals apropiades on hi hagi fons o propietats no reclamades.
Desconegut per a moltes persones, a la majoria, si no a totes, les agències governamentals tenen prohibit contactar telefònicament amb els propietaris de fons / béns no reclamats. Com que els estafadors tenen coneixement d’aquesta limitació, poden intentar defraudar al públic. En alguns casos, com per exemple amb les pensions no reclamades gestionades per la Corporació de Garantia de Beneficis de Pensions (PBGC), els noms de les persones amb diners que es deuen es mostren públicament. Un artista estafador pot contactar amb aquestes persones que es plantegin com a empleat del govern i pot oferir-se per ajudar a aconseguir els fons no reclamats per un preu. És important conèixer quina agència oficial s’ha de contactar per verificar fons i comprendre que a la majoria se’ls prohibeix trucar a persones sobre la seva propietat. Un indicador clau que algú intenta defraudar és la seva sol·licitud de cànon, un número de seguretat social (SSN) o informació bancària.
No tots els fons no reclamats tenen l’origen del govern. És possible que els individus hagin deixat diners sense pagar a les targetes de regal, saldos de compte positius amb bancs i altres institucions financeres i comissions de vendes no cobrades amb empresaris anteriors. Així mateix, els beneficiaris de les pòlisses d’assegurança de vida i d’altres inversions són reclamants habituals de fons no reclamats. Les empreses que mantenen propietats no reclamades solen obligar-se legalment a intentar localitzar el propietari de l’actiu, però si no tenen èxit, pot ser que s’hagi d’esquivar a un govern estatal o local.
