QUÈ ÉS La subjecció de retenció
La retenció subjacent és la quantitat neta de risc o de responsabilitat derivada d’una pòlissa d’assegurança o pòlisses que es manté per una empresa cedent després d’assegurar l’import del saldo del risc o passiu. El grau de retenció subjacent variarà en funció de l'avaluació dels riscos implicats per la companyia cedent i de la rendibilitat de la pòlissa d'assegurança.
ESCALITZACIÓ DE BAIXA Retenció subjacent
La retenció subjacent permet a l'asseguradora evitar el pagament de la prima de reassegurança. L’asseguradora generalment conservarà les pòlisses més rendibles o els components de menor risc alhora que reassegurarà polítiques de menys risc i menys rendibles. La reassegurança, també coneguda com assegurança per a asseguradores o assegurança de pèrdua final, és la pràctica que les asseguradores transfereixen porcions de carteres de risc a altres parts per algun tipus d’acord per reduir la probabilitat de pagar una gran obligació derivada d’una reclamació d’assegurança. La part que diversifica la seva cartera d’assegurances és coneguda com a part cedent. La part que accepta una part de l’obligació potencial a canvi d’una part de la prima d’assegurança es coneix com el reassegurador.
La reassegurança permet que les asseguradores es mantinguin solvents recuperant una part o la totalitat de les quantitats pagades als reclamants. La reassegurança redueix la responsabilitat neta davant els riscos individuals i la protecció de catàstrofes contra grans pèrdues o múltiples. També proporciona a les empreses cedidores la capacitat d’incrementar les seves capacitats de subscripció en funció del nombre i la mida dels riscos.
Al cobrir l’assegurador contra els compromisos individuals acumulats, la reassegurança proporciona a l’asseguradora més seguretat pel seu patrimoni net i la seva solvència i resultats més estables quan es produeixen fets insòlits i importants. Les asseguradores poden subscriure polítiques que cobreixin una quantitat o un volum més gran de riscos sense augmentar excessivament els costos administratius per cobrir els seus marges de solvència. A més, el reassegurament posa a disposició dels asseguradors actius líquids substancials en cas de pèrdues excepcionals.
Tipus de reassegurança
La cobertura facultativa protegeix a l’asseguradora d’un individu o d’un risc o contracte especificat. Si diversos riscos o contractes necessiten reassegurança, cadascun es negocia per separat. El reassegurador té tots els drets per acceptar o denegar una proposta de reassegurança facultativa.
Un tractat de reassegurança és efectiu durant un període de temps determinat, en lloc de per risc o contracte. La reasseguradora cobreix tots o una part dels riscos que pot tenir l'asseguradora.
Sota reassegurança proporcional, el reassegurador rep una proporció de totes les primes de pòlissa venudes per l’asseguradora. Quan es realitzen reclamacions, el reassegurador suporta una part de les pèrdues en funció d’un percentatge pre-negociat. El reassegurador també reemborsa a l’asseguradora els costos de tramitació, adquisició de negocis i escriptura.
En cas de reassegurança no proporcional, el reassegurador és responsable si les pèrdues de l’asseguradora superen un import especificat, conegut com a límit de prioritat o de retenció. Com a resultat, el reassegurador no té una proporció proporcional a les primes i pèrdues de l'assegurador. El límit de prioritat o de retenció es pot basar en un tipus de risc o una categoria de risc sencera.
El reassegurament per pèrdua excessiva és un tipus de cobertura no proporcional en què el reassegurador cobreix les pèrdues que superen el límit retingut de l’asseguradora. Aquest contracte s’aplica normalment a esdeveniments catastròfics, que cobreixen a l’asseguradora tant per cada cas com per les pèrdues acumulades en un termini determinat.
Sota reassegurança amb risc, totes les reclamacions establertes durant el període efectiu estan incloses, independentment de si les pèrdues es van produir fora del període de cobertura. No es preveu cap cobertura de reclamacions originades fora del període de cobertura, fins i tot si es van produir pèrdues mentre estava vigent el contracte.
