Un cop hagueu pres la decisió de comprar una assegurança permanent, haureu de determinar quin tipus de pòlissa comprar i quina quantitat de prima s’ha de pagar. A diferència de l’assegurança de vida a termini, que té una prima fixada en funció de l’import i la durada de la cobertura, la prima d’una pòlissa permanent depèn de com es dissenyi la cobertura i quines hipòtesis s’utilitzen per preparar la hipotètica il·lustració. Les primes també varien segons el tipus de cobertura permanent. Per exemple, tota la vida té menys flexibilitat que la vida universal. A més, la prima pot canviar amb el temps que teniu la cobertura.
Com es calcula la prima
La prima per a una pòlissa d’assegurança de vida es calcula mitjançant el programa d’il·lustració subministrat per la companyia d’assegurances. L’import de la prima està determinat per diverses variables que inclouen l’edat, el sexe, la qualificació de salut, la taxa de retorn assumida, el mode de pagament, els genets addicionals i si la prestació per defunció està a nivell o augment. El temps que s'ha dissenyat la pòlissa, així com la taxa de rendiment no garantida suposada, poden tenir un efecte significatiu sobre la prima. Algunes polítiques es calculen que duren fins a la mortalitat prevista o els 90 anys, mentre que d’altres poden modelar-se fins a 121 anys.
Primes
Quan rebeu una il·lustració hipotètica s’inclouran totes les primes següents, juntament amb algunes explicacions. Haureu de llegir la il·lustració per localitzar-los ja que els comptadors de la il·lustració es basaran en la prima prevista.
La prima planificada o objectiu és l’import modelat pel programari i es basa en les variables que el corredor d’assegurances inclou al programa, inclosa la taxa de rendibilitat assumida. La taxa de rendibilitat assumida és important, ja que una rendibilitat no garantida superior dóna lloc a una prima més baixa i viceversa.
La prima de garantia sense lapse és l’import que s’ha de pagar per assegurar que la pòlissa es mantindrà vigent durant un nombre determinat d’anys, independentment del rendiment real de la política. Durant el període sense caducitat, l’asseguradora garanteix que la cobertura continuarà, fins i tot si el valor en efectiu cau a zero. Tanmateix, un cop finalitzi el període de garantia, la pòlissa podria acabar sense que es pagui una prima significativament superior. El període de no-lapse pot variar fins a cinc anys fins a l'edat de 121. A canvi de la garantia, els contractes amb períodes de garantia més llargs solen generar un valor de caixa significativament menor que el mateix contracte utilitzant l'objectiu o un altre no garantit. prima.
Es va idear la Premium Line Guide i les proves d’acumulació de valor en efectiu per proporcionar una forma aprovada per l’IRS de determinar el tractament tributari d’una assegurança de vida. La prova de la primera directriu requereix que una pòlissa tingui almenys una quantitat mínima de prestació per mort (risc d’assegurança que excedeixi el valor en efectiu). L’import del corredor és major quan el prenedor de l’assegurança és jove i disminueix en un percentatge de la prestació de defunció total a l’edat, acabant baixant a zero a l’edat de 95 anys. Si la prima supera aquestes directrius, la pòlissa es podria imposar com a inversió en lloc de com a assegurança.
La prima de dotació modificada és la quantitat que fa que una pòlissa d’assegurança sigui un contracte de dotació modificat (MEC). En virtut de la Llei sobre ingressos tècnics i diversos de 1988, les distribucions d'una pòlissa que es calcula com un MEC, com ara préstecs o rendicions de diners en efectiu, són potencialment imposables i podrien estar subjectes a un impost de penalització del 10% IRS. Tanmateix, la prestació per defunció continua sense exempció d’impostos sobre la renda. Una pòlissa pot convertir-se en un MEC quan les primes combinades pagades durant els primers set anys que la política està en vigor superen les set primes de prova retribuïda. El programari d’il·lustració calcula automàticament l’import de set primes de pagament. L’IRS ha establert aquestes mesures per ajudar a frenar els abusos en què les asseguradores venien pòlisses amb una quantitat nominal d’assegurança realment dissenyada per generar una gran quantitat de valor en efectiu lliure d’impostos. L’import de set pagues varia segons l’edat i el tipus de pòlissa.
La prima mínima és l’import que s’ha de pagar per posar en vigor la pòlissa. Aquest import normalment no és suficient per mantenir la cobertura vigent, a menys que l’assegurat sigui molt jove. Aquesta prima es pot utilitzar, per exemple, quan estigui pendent un intercanvi de 1035 d’una altra pòlissa o la propietat de la pòlissa en un fideïcomís i quan es realitzin regals emesos per proporcionar finançament addicional.
Quin import Premium haureu de pagar?
La quantitat de prima que haureu de pagar depèn realment de com dissenyeu la cobertura.
Les polítiques de vida senceres generen un gran valor en efectiu i solen tenir una prima fixada més elevada. Els supòsits actuals Les polítiques de vida universal tenen primes flexibles i assumeixen tipus d'interès fixos de rendiment. En contraposició, les polítiques de vida universal variables ofereixen el potencial de recompensa més gran que permet invertir el valor de caixa en subcontes de fons mutus.
Per obtenir el valor més efectiu d’una pòlissa, voleu pagar la prima màxima permesa i seleccionar una prestació per defunció de nivell que ajudi a minimitzar la quantitat d’assegurança que compreu. Si voleu palanquejament (benefici per defunció), polítiques universals i variables il·lustrades amb una elevada taxa de rendibilitat, l'augment de la prestació de mort i la prima baixa proporciona el major pagament a la mort. Una pòlissa amb un benefici per defunció per nivell, per exemple 500.000 dòlars, inclou el valor en efectiu com a part de la prestació per defunció. Una política amb creixents prestacions per defunció pagaria 500.000 dòlars, més qualsevol valor en efectiu.
Les polítiques universals de tota la vida i sense lapidesa ofereixen prestacions de mort garantides. Tanmateix, les polítiques tindran una prima més alta que oferirà menys palanquejament.
La línia de fons
Quan es dissenya una cobertura d’assegurança de vida permanent, la prima adequada es basa en el motiu pel qual compra la cobertura. Es tracta de protecció, acumulació de valor en efectiu o ambdues coses?
