Milions d’americans fan donacions de diners en efectiu i béns a les entitats benèfiques que triïn cada any. Tot i això, molts donants queden desitjant que puguin fer més coses per les organitzacions benèfiques que estimen i recolzen.
L’assegurança de vida pot ser un bé eficaç i convenient per donar. Aquest article examina els diferents mètodes de les donacions d’assegurances de vida i els seus avantatges.
Caritables Regaladors en l'assegurança de vida
Els pilots de beneficència benvinguda són una incorporació relativament nova a la família de genets disponibles en les assegurances de vida modernes. Per exemple, aquests corredors, que es poden adjuntar a polítiques amb valors nominals superiors a 1 milió de dòlars, paguen un 1-2% del valor nominal de la pòlissa a una organització benèfica qualificada que opta pel prenedor de la pòlissa, tot i que de vegades hi ha limitacions sobre l'import màxim de regal possible..
Aquests pilots no tenen costos addicionals i sovint no redueixen el valor en efectiu ni la prestació per mort de la pòlissa. Aquests genets eliminen efectivament la necessitat de crear, pagar i administrar fideïcomisses de regals separats fins a la mort de l'assegurat.
Punts clau
- Donar una pòlissa també pot produir una deducció d’impost sobre la renda actual del valor just de mercat de la pòlissa, que pot ser força significatiu en alguns casos.
Els donants també poden seleccionar una entitat benèfica com a beneficiari revocable en lloc d’un irrevocable. Les corporacions poden implementar eficaçment els dividends corporatius que s’ofereixen com a política que ofereix els beneficis d’impostos i comunitats.
Un cop afegit el motorista, el prenedor de la pòlissa no necessita més accions. Aquests corredors tenen algunes limitacions, potser la major protecció que cal adquirir per utilitzar-les.
Qualsevol organització benèfica escollida ha de ser una organització benèfica qualificada 501 (c) 3 que compleixi la definició de l’IRS d’una organització sense ànim de lucre. Assegureu-vos que l’organisme benèfic que desitgeu recolzar acceptarà la vostra assegurança de vida. Algunes tipologies de polítiques, com ara polítiques de termes, sovint són espantades per aquestes organitzacions.
Donacions de la política
Tot i que aquesta estratègia està una mica més implicada que la simple compra d’un genet de regals benèfics, les donacions de polítiques també proporcionen un benefici molt més gran per al donant i la caritat. Donar una pòlissa d’assegurança de vida pot reduir molt la propietat imposable del donant, cosa que pot estalviar milers de dòlars en impostos sobre béns per als contribuents d’ingressos superiors. (Per a informació relacionada, vegeu: Deduir les vostres donacions. )
Potser el més important, la caritat rebrà l’import total de la pòlissa a la mort de l’assegurat. Normalment serà molt més del que rebrien de qualsevol motorista i pot representar una considerable ventada. El cost per al donant és la prima pagada en la pòlissa i totes les primes pagades després de la data del regal també seran deduïbles.
Tampoc hi ha un límit sobre la mida de la pòlissa que es pot donar, ja que les donacions benèfiques no tenen límit a efectes d’impostos patrimonials. Aquesta estratègia no impedeix l'estratègia d'inversió actual del donant i pot proporcionar una forma útil de disposar d'una política no desitjada adquirida originalment per cobrir una necessitat que ja no existeix.
Els donants haurien de considerar l’ús de corredors benèfics en les seves pòlisses d’assegurança de valor en efectiu per proporcionar almenys un petit regal si és possible.
Nomenar una Caritat com a beneficiari
Denominar la caritat que escolliu com a beneficiari de la pòlissa d’assegurança de vida és la manera més senzilla d’aportar una beneficència amb una prestació de mort mitjançant una pòlissa. No ofereix avantatges de l’impost sobre la renda que aporten una pòlissa de donació, però tot i així redueix la propietat del donant per l’import de la prestació per defunció. Els donants que no estiguin del tot segurs de com volen distribuir els seus béns després de la mort poden inscriure una entitat benèfica com a beneficiari revocable. Això els proporciona flexibilitat en cas que canviï la seva situació financera. Si el donant opta per deixar de pagar les primes, l’organització benèfica pot optar per continuar amb el procés o pot permetre que la política s’esgota.
Anomenar una entitat benèfica com a beneficiari també garanteix la privadesa de la transacció, que pot ser important per als donants que desitgin mantenir en secret les seves intencions de regal de les seves famílies o altres hereus. No es pot impugnar la transferència d’actius d’un contracte d’assegurança, cosa que impossibilita que ningú aturi la donació.
Política de Gifting Dividends
Tot i que els dividends de la política de donació no proporcionaran la mateixa quantitat de benefici a una entitat benèfica que les altres estratègies discutides, és possible que els prenedors rebin els dividends pagats a les pòlisses d’assegurança de vida en efectiu i els donin a beneficència. Els dividends donats són deduïbles de la mateixa manera que les primes pagades per una pòlissa dotada i aquesta estratègia no requereix cap desembors addicional en efectiu del donant.
La línia de fons
Els donants que vulguin aprofitar les donacions en efectiu a beneficència poden utilitzar l’assegurança de vida per assolir els seus objectius. O bé donant una política directament o nomenant una entitat benèfica com a beneficiària, poden proporcionar la caritat que triï amb una gran quantitat de diners i proporcionar un llegat durador per una causa en la qual creuen.
Per obtenir més informació sobre l’ús de l’assegurança de vida com a eina de regal, consulteu el vostre agent d’assegurances o assessor financer.
(Per a més informació, vegeu: Regalar els vostres actius de jubilació a beneficència .)
