A la vida es garanteixen dues coses: impostos i mort. Si bé no podeu controlar la mort, podríeu controlar el preu que pagueu en impostos. Això és particularment cert per als inversors de dividends. Al cap i a la fi, si no gestioneu la vostra exposició fiscal, els ingressos que obteniu de les vostres accions que paguen dividends podrien consumir-se en els beneficis d'inversió.
Si bé ningú pot evitar pagar tots els impostos, hi ha algunes implicacions fiscals als quals els inversors han de prestar atenció. Des d’instal·lar les inversions en un compte equivocat a no aprofitar la recollida de pèrdues d’impostos, aquí s’explica alguns dels impactes fiscals de la inversió de dividends. (, aquí: Guia per a principiants a la inversió rendible en impostos .)
Mantingueu les inversions en comptes avantatjats per impostos
Una de les atraccions de les accions de dividend és que paguen una mica de diners als seus inversors. Això és molt atractiu per als inversors que busquen ingressos en un entorn de tipus d'interès baix. Al cap i a la fi, les inversions d'ingressos tradicionals, com els bons, no aconsegueixen grans guanys en l'entorn actual, és per això que els inversors recorren a dividends. Però si aquestes accions de dividend no es troben en un compte d'inversió avantatjós per a impostos com un 401 (K) o un IRA, els beneficis seran tributats. Això pot suposar una gran tasca, especialment per als inversors rics que es troben en un dels principals impostos.
Quan es tracta de dividends, hi ha dos tractaments fiscals. Els ingressos es tributen com un dividend qualificat o un ordinari. Un dividend qualificat serà més atractiu, ja que tributa a un tipus més baix. Perquè es tracti d’un dividend qualificat ha de ser emès per una companyia nord-americana o una empresa estrangera que cotitza en una gran borsa dels Estats Units i ha de ser propietari de les accions durant més de 60 dies del període de retenció. Si esteu dins de la franja d’impostos del 35%, s’imposarà un dividend qualificat al 15%. Però si es tracta d’un dividend ordinari, es considerarà com a renda ordinària, cosa que significa que l’afectació d’impostos és la mateixa que qualsevol altre ingrés. De manera que, si estiguéssiu al paquet del 35%, tindríeu una repercussió fiscal del 35%. En qualsevol dels dos casos, una estratègia millor és mantenir les inversions que paguen dividends fora dels comptes imposables i mantenir-los en comptes de jubilació per evitar un gran gravamen fiscal. (, aquí: Enteniment de com es tributen els dividends .)
Els dividends reinvertits poden crear un esdeveniment fiscal
Algunes de les empreses que ofereixen dividends als inversors també els permetran utilitzar automàticament dividends per comprar més accions de l'acció en lloc de rebre pagaments en efectiu. Les inversions anomenades dividends, els inversors els dividends dels quals s’inverteixen en més accions de les accions no estaran al capdavant d’un esdeveniment fiscal. Això passa perquè els dividends sobre accions no solen imposar-se fins que es comercialitzen les accions. Però si es reinverteix el dividend i, a continuació, els inversors reben un pagament en efectiu en lloc d’accions, crearan un esdeveniment fiscal. Si hi ha elecció entre diners en efectiu o accions, l’inversor s’enfronta a un esdeveniment fiscal fins i tot quan opta per dividends. (, aquí: Els avantatges dels plans de reinversió de dividends .)
Els guanys de capital poden afectar els rendiments
Tota la idea que hi ha darrere de la inversió és guanyar diners i les accions de dividend poden fer-ho per vosaltres. Però també poden crear un esdeveniment fiscal per a les plusvàlues, que redueixran els beneficis que obtindràs. És per això que la recol·lecció de pèrdues fiscals pot ser una estratègia fiscal important. Amb la recollida de pèrdues fiscals, es ven una pèrdua per compensar els guanys generats per la venda d’un valor guanyador. Hi ha algunes regles que els inversors han de tenir en compte. Per exemple, no poden vendre i tornar a comprar el mateix estoc dins dels 30 dies posteriors a la venda perquè es considera un rentat. I, mentre que moltes persones participen en la recollida de pèrdues fiscals al final de l'any, és una cosa que es pot fer periòdicament durant tot l'any. (, aquí: Recollida de pèrdues fiscals: reduir les pèrdues d’inversió .)
La línia de fons
Els inversors no haurien de prendre decisions basades només en impostos, sinó que haurien de tenir present en el cas dels possibles esdeveniments fiscals de les seves decisions, especialment quan es tracta de dividends. Per assegurar-vos que els vostres beneficis fiscals no s’aprofiten, els inversors han d’invertir en dividends qualificats, mantenir les inversions en ingressos en comptes d’inversions favorables als impostos i participar en la recollida de pèrdues fiscals per compensar els guanyadors amb els perdedors.
