Les IRA 401 (k) i Roth són comptes d’estalvi de jubilació avantatjades per impostos que es diferencien en el tractament fiscal, les opcions d’inversió i les aportacions empresarials. En un escenari perfecte, haureu de tenir els dos recursos per a retirar fons. Tanmateix, si heu de decidir entre tots dos, hi ha algunes maneres de diferenciar aquests comptes.
Punts clau
- Si el vostre empresari ofereix un programa de 401 (k) de concordança, és una gran oportunitat per estalviar encara més dòlars de jubilació. Un Roth IRA no ofereix el mateix tipus de benefici, ja que és un compte de propietat individual. Si creieu que aneu per tenir una franja d’ingressos més elevada a la jubilació, un Roth IRA pot tenir més sentit. Tenir un 401 (k) i un Roth IRA (sempre que es pugui permetre finançar tots dos) presenta la majoria d’oportunitats per a una jubilació ben finançada.
Què és un pla 401 (k)?
Nomenat a la secció 401 (k) del Codi de rendes internes, un 401 (k) és un pla de jubilació patrocinat per un empresari. Per contribuir a un 401 (k), designeu una part de cada xec de pagament per desviar-la al pla. Aquestes contribucions es produeixen abans que es dedueixin els impostos sobre la renda del vostre sou.
Les opcions d'inversió entre diferents plans de 401 (k) poden variar enormement, depenent del proveïdor del pla. No obstant això, independentment del fons (o fons) que trieu, els beneficis d’inversió realitzats dins del pla no són gravats pel servei d’ingressos interns (IRS).
Els beneficis d’inversió que feu dins del vostre 401 (k) mai no tributaran per l’IRS.
401 (k) Límits de cotització
401 (k) s tenen límits de contribució molt més elevats que els IRA Roth. Per al 2019, el límit de contribució de 401 (k) és:
- 19.000 $ si teniu menys de 50 anys 25.000 $ si teniu 50 anys o més
401 (k) Concordança patronal
Els plans 401 (k) són més beneficiosos quan el vostre empresari ofereix una coincidència, aportant diners addicionals al vostre compte 401 (k). La coincidència sol ser un percentatge de la vostra contribució, fins a un cert percentatge del sou. Per exemple, el vostre empresari pot igualar el 50% de les vostres aportacions, fins al 6% del vostre sou. La concordança d’empresaris no compta cap al límit de cotització, però l’IRS calcula l’import total que pot ingressar als 401 (k) cada any (les vostres aportacions més la partida).
Per al 2019, el límit de cotització combinat per a un 401 (k) és:
- 56.000 dòlars si teniu menys de 50 anys 62, 000 $ si teniu 50 anys o més 100% del sou (si és inferior als límits del dòlar)
401 (k) Impostos
Obteniu una reducció fiscal quan contribuïu a un 401 (k). Això passa perquè podeu deduir les vostres aportacions quan presenteu la declaració de l’impost de la renda. D’aquesta manera es redueixen els vostres ingressos imposables, cosa que us estalvia diners.
Pagareu impostos un cop arribeu l’edat de jubilació i comenceu a retirar-vos del pla. Aquestes distribucions, com se sap, estan subjectes a impostos sobre la renda segons el tipus impositiu actual. Si creieu que els vostres ingressos seran més alts quan es jubileu, potser us agradarà planificar amb anterioritat, ja que tots els ingressos de les vostres distribucions tributaran.
401 (k) Repartiments mínims obligatoris
Pros
-
Concordança patronal
-
Límits de cotització més alts
-
Mantenit per l'empresari
Contres
-
Menys opcions d'inversió
-
Distribucions mínimes obligatòries
-
Comissions majors
Què és un IRA Roth?
Una variació dels comptes tradicionals de jubilació (IRA), es configura directament una Roth IRA entre una persona i una empresa d’inversions. El vostre ocupador no està implicat.
A mesura que configureu i controleu el compte, les vostres opcions d’inversió no es limiten al que ofereix el proveïdor del pla. Això proporciona als titulars de l’IRA un major grau de llibertat d’inversió que els empleats amb 401 (k) plans, tot i que els honoraris que cobren aquests proveïdors són normalment més elevats.
En contrast amb el 401 (k), els diners posteriors als impostos s’utilitzen per finançar un IRA Roth. Com a resultat, no es perceben impostos sobre la renda a les retirades durant la jubilació. Mentre que al compte, els beneficis d’inversió no s’imposen.
Roth Límits de cotització IRA
Els límits de cotització són molt menors amb els comptes de Roth IRA. Per al 2019, la contribució màxima anual d’un Roth IRA és:
- 6.000 dòlars si teniu menys de 50 anys 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més
Roth IRA Límits d’ingressos
El 2019 podeu aportar una contribució completa si els vostres ingressos són inferiors a 122.000 dòlars per a persones físiques i 193.000 dòlars si esteu casats a presentar-vos conjuntament. Si els ingressos oscil·len entre els 122.000 i els 137.000 dòlars per a persones físiques i els 193.000 i els 203.000 dòlars per als casats que es presenten conjuntament, podeu aportar una contribució reduïda. Si guanyes més de 137.000 dòlars anuals —o 203.000 dòlars per als casats que participen conjuntament—, no pots contribuir a un RRA IRA.
Roth IRA Retirades
Podeu retirar les vostres aportacions de Roth IRA en qualsevol moment o qualsevol edat sense impostos ni penalitzacions. Les retirades de resultats, però, podrien estar subjectes a impostos sobre la renda i a una penalització del 10%, segons l’edat i el temps que tingueu al compte.
En general, podeu evitar impostos i penalitzacions si el compte té almenys cinc anys i la retirada és:
- Fet després d’haver complert els 59 anys d’edat, pres per una discapacitat permanent, feta pel beneficiari o propietat després de la seva mort, o bé Usada per comprar, construir o reconstruir la primera casa (s’aplica un màxim de 10.000 dòlars de vida).
A diferència dels 401 (k) s, els IRA Roth no tenen RMD durant tota la vida. Si no necessiteu diners a la jubilació, podeu deixar-ho al compte, on podreu continuar sense créixer impostos per als vostres beneficiaris.
A continuació, detallem els pros i els contres dels IRA de Roth.
Pros
-
Les retirades no tenen impostos en la jubilació
-
Més opcions d’inversió
-
No hi ha RMD durant la vida
Contres
-
Límits inferiors de cotització
-
Els límits d’ingressos poden evitar que pugueu contribuir
-
Sense concordança d’empresaris
La línia de fons
Aquí teniu un resum de les diferències entre 401 (k) s i IRA Roth.
| 401 (k) s vs. Roth IRAs | ||
|---|---|---|
| Característica | 401 (k) | Roth IRA |
| Desgravació fiscal inicial | Sí. Les aportacions són deduïbles. | No |
| Retirades | Impost com a renda ordinària | Lliure d'impostos |
| Límits de cotització | 19.000 dòlars o 25.000 dòlars si teniu 50 anys o més | 6.000 dòlars o 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més |
| Límits d’ingressos | No | Sí. A ingressos majors es redueixen o s’eliminen les contribucions. |
| Concordança patronal | Sí. Hi ha un límit de 56.000 dòlars (62.000 dòlars per als 50 anys o més) en les contribucions combinades d'empresaris i empleats. | No |
| Deducció automàtica de nòmines | Sí | No |
| Edat més primerenca per retirar fons sense penalització | 59½ | Retireu les contribucions en qualsevol moment i guanyi en 59½ |
| RMDs | Sí. Els RMD han de començar a partir de l’1 d’abril següent a la fi de l’any que arribeu als 70 ½ anys o a l’any que us jubileu. | No durant la vida del propietari |
| Honoraris mitjans | Alt | baix |
| Opcions d'inversió | Pocs | Molts |
| Mantingut per | Patronal | Jo mateix |
En molts casos, un Roth IRA pot ser una opció millor que un pla de jubilació 401 (k), ja que ofereix un vehicle d'inversió flexible amb majors avantatges fiscals, sobretot si creieu que podreu accedir a un grup fiscal més elevat més endavant. Tanmateix, si els vostres ingressos són massa elevats per contribuir a un Roth, el vostre empresari ofereix una partida i voleu aplegar més diners cada any, és difícil de superar un 401 (k).
Una bona estratègia (si es pot gestionar) és tenir un 401 (k) i un Roth IRA. Invertiu el vostre 401 (k) fins al límit que coincideixi i, a continuació, financieu una Roth fins al límit de cotització. Després d'això, qualsevol fons sobrant pot anar fins al límit de contribució de 401 (k).
Tot i així, la situació financera de tothom és diferent, per la qual cosa paga la feina abans de prendre cap decisió. Quan tingueu dubtes, parleu amb un planificador financer qualificat que pot respondre qualsevol pregunta i us ajudarà a prendre la decisió adequada per a la vostra situació.
Comparació de comptes d'inversió × Les ofertes que apareixen a aquesta taula provenen de col·laboracions per les quals Investopedia rep una compensació. Nom del proveïdorArticles relacionats
IRA
Límits de contribució 401 (k) vs IRA
IRA tradicional
Puc tenir tant un Roth com un IRA tradicional?
401K
Quins són els límits de cotització de Roth 401 (k)?
401K
Comprendre els seus avantatges 401 (k)
401K
Estratègies per al vostre Roth 401 (k)
IRA
Per què les contribucions IRA, Roth IRA i 401 (k) són limitades
Enllaços de socisTermes relacionats
Què és un IRA tradicional? Un IRA tradicional (compte individual de jubilació) permet als individus dirigir els ingressos abans d'impostos cap a inversions que puguin diferir els impostos. més Compte individual de jubilació (IRA) Un compte individual de jubilació (IRA) és una eina d'inversió que les persones utilitzen per guanyar i destinar fons per a estalvis de jubilació. més Què és una contribució voluntària addicional (AVC)? Una contribució voluntària addicional és un pagament a un compte d’estalvi de jubilació que superi la quantitat que l’empresari paga com a partida. més Què és un pla 401 (k)? Un pla 401 (k) és un compte de jubilació de cotització definida avantatjosa per a impostos, anomenat per a una secció del Codi d'ingressos interns. Obteniu informació sobre com funcionen, inclòs quan heu de canviar de feina. més Esbrinar a l’IRA del darrere de Roth Un IRA del darrere de Roth permet als contribuents contribuir a una RRA IRA, fins i tot si els seus ingressos són superiors a l’import aprovat per l’IRS per a aquestes contribucions. més Roth 401 (k) Un Roth 401 (k) és un compte d’estalvi d’inversions patrocinat per un empresari que es finança amb diners posteriors a l’impost, cosa que significa que les retirades a la jubilació no tenen impostos. més