Hi ha dues maneres intel·ligents d’imposar diners per als col·legis: 529 plans i IRA de Roth. Mentre que 529 plans estan dissenyats per pagar l'educació, també podeu tocar un Roth IRA per a la universitat, encara que estigui pensat per a la jubilació.
Punts clau
- 529 plans d’estalvi i IRA Roth són opcions d’estalvi per a la universitat amb avantatges fiscals. El 2020 i el 2019 podreu contribuir fins a 6.000 dòlars a l’any (7.000 dòlars si teniu 50 anys o més) a un RRA IRA. Per a 529 plans, no hi ha cap límit tècnic establert per l’IRS. Algunes famílies utilitzen ambdues opcions per estalviar a la universitat.
Què és un pla d’estalvi universitari 529?
El pla 529 s’assembla molt a un Roth IRA, però està pensat per a despeses d’educació en lloc de jubilar-se. Originalment, podríeu utilitzar un 529 per cobrir només els costos de l’educació postsecundària. Però es va ampliar fins a incloure fins a 10.000 dòlars per beneficiari per a l'educació del K-12 en virtut de la Llei de retallades i treballs.
Hi ha dos tipus principals de 529 plans:
- Plans de prepagament: Aquests us permeten pagar per avançat les despeses del beneficiari en centres educatius designats. Plans d'estalvi: són comptes d'estalvi avantatjats per impostos, similars als IRA.
Per a aquest article, ens centrarem en 529 plans d'estalvi.
19.7
El nombre mitjà d’anys que triguen a algú amb un títol de quatre anys a pagar un préstec estudiantil.
Tots els 529 plans estan establerts a nivell estatal, però no cal que siguis resident en un estat determinat per inscriure’s al seu pla. Per exemple, si vius a Florida, està bé d'aconseguir la inscripció al pla de Califòrnia.
Si el beneficiari original no utilitza els diners per a l'educació, podeu canviar de beneficiaris dins d'una llista bastant àmplia de membres de la família, inclòs vosaltres mateixos.
Avantatges de 529 plans d'estalvi universitari
Les contribucions no són deduïbles dels impostos federals. Tanmateix, si viviu en un dels més de 30 estats que ofereixen avantatges de l’impost sobre la renda de l’estat per utilitzar el pla d’aquest estat, podeu obtenir una deducció tributària completa o parcial.
Els vostres diners creixen lliures d'impostos al compte. I no se't tributaran quan retireu diners del pla, sempre que l'utilitzeu per a despeses educatives qualificades.
No hi ha límits d’ingressos ni edats per 529 plans. I el límit de cotització anual és de 15.000 dòlars, que és, de passada, el mateix límit per a l’exclusió d’impostos de regal.
Finalment, un pla 529 no és un producte d'inversió complicat de gestionar. Es basa principalment en un model “defineix-ho i oblida’t” on selecciones una pista determinada, contribueixes regularment i veus que el balanç creix.
Desavantatges de 529 plans per a la universitat
Primer, perquè es destina específicament a despeses d’educació, heu d’utilitzar els diners per al propòsit previst o pagar el preu, literalment. Tot i que només la part dels ingressos està subjecta a impostos i penalitzacions, pagueu un impost normal sobre la renda i una penalització del 10% per recuperar els diners.
Hi ha maneres de reclamar una exempció de la pena del 10%, però seguireu pendent dels impostos. Si no és res, podeu fer-vos el mateix beneficiari i utilitzar els fons per continuar la vostra formació.
En segon lloc, les opcions d’inversió són limitades. Les ofertes varien àmpliament entre els estats, i alguns plans de 529 estat tenen un rendiment molt millor que altres. Si sou un inversor experimentat, potser no us agraden les opcions que us ofereixen. Assegureu-vos que també compareu tarifes.
Què és un IRA Roth?
És possible que coneguis el Roth IRA com a vehicle de jubilació, però també el pots utilitzar per estalviar per a la universitat.
Els joves inversors –inclosos els adolescents– poden aprofitar realment un IRA Roth perquè paguen impostos ara quan probablement estiguin en un grup d’impostos baixos.
Podeu contribuir a una RRA IRA a qualsevol edat, sempre que tingueu "ingressos" (ingressos imposables) i no guanyeu massa diners. A diferència dels IRA tradicionals, no calen distribucions mínimes (RMD) amb els IRA Roth durant tota la vida. Això vol dir que podeu guardar els vostres diners al compte si no ho necessiteu. I en morir, els seus hereus poden gaudir d’anys de creixement i ingressos sense impostos.
Avantatges dels IRA de Roth per a la universitat
Molts dels avantatges que fan que el Roth IRA sigui una forma ideal d’estalviar per a la jubilació, també el converteixen en una manera ideal d’estalviar a la universitat.
Igual que el 529, no hi ha cap deducció d’impost sobre la renda quan contribueixi a un RRA IRA. En canvi, les vostres aportacions i guanys creixen lliures d’impostos. I com que ja heu pagat els impostos, podeu retirar les contribucions en qualsevol moment, per qualsevol motiu, sense impostos.
Moltes famílies utilitzen diners d’un IRA de Roth per pagar almenys una part de les despeses universitàries dels seus fills. La veritable màgia del Roth IRA passa si esperaves fins més tard a la vida per tenir fills o estalvies els néts.
Una vegada que arribeu als 59½ (i han passat almenys cinc anys des que vau contribuir per primera vegada a un Roth), totes les vostres retirades (ingressos i contribucions) no tenen impostos. Això significa que el 100% de les vostres retirades es poden destinar a despeses universitàries. Si encara no teniu 59½ anys, les retirades de guanys estaran subjectes a impostos sobre la renda, però no a una penalització de retirada anticipada, sempre que es faci efectiu per a despeses universitàries.
És més, qualsevol quantitat de diners que no acabis gastant a la universitat pot quedar-se al Roth per finançar la teva jubilació.
Desavantatges dels IRA de Roth per a la universitat
En primer lloc, el límit de cotització anual és baix. Per al 2019 i el 2020, podeu contribuir amb 6.000 dòlars o 7.000 dòlars si teniu 50 anys o més. Això vol dir que, al llarg de 18 anys, podríeu afegir fins a 108.000 dòlars o 216.000 dòlars si tant vosaltres com el vostre cònjuge contribuirien a un IRA.
En general, tots dos hauríeu d’aportar l’import total per finançar l’educació universitària d’un fill només per aportacions.
En segon lloc, a diferència d’uns 529 plans, no hi ha cap deducció d’impost sobre l’estat de la renda per als IRA Roth.
En tercer lloc, els diners que hi ha dins d’un Roth no es comptabilitzen amb finalitats d’ajuda financera. Tanmateix, es calculen les retirades i això pot afectar el vostre paquet d’ajuda financera. Això és perquè les baixades es comptabilitzen com a ingressos, tot i que els diners no tributen.
Finalment, si utilitzeu un compte de jubilació per estalviar universitaris, reduïu la quantitat de diners que podeu estalviar per a la vostra jubilació. Si l’ús d’un Roth per estalviar per a la universitat repercuteix en els vostres estalvis de jubilació, ja que s’eleva amb els límits de cotització anual, potser seria millor utilitzar el 529.
Podeu utilitzar els dos plans per estalviar a la Universitat
Pot ser difícil triar entre un pla 529 i un Roth IRA. Però no hi ha res que digui que no es poden finançar tots dos, sempre que sigui capaç de fer-ho econòmicament. Aquesta pot ser una bona estratègia. Primer podeu utilitzar els diners del 529 i, a continuació, tocar el Roth per a despeses restants. Els diners que us queden al Roth podreu allotjar-vos per la vostra jubilació.
