A mesura que s’acaba un any més, els contribuents a tot arreu han de fer un balanç dels seus ingressos, deduccions i crèdits de l’exercici i fer els passos necessaris per minimitzar les seves factures d’impostos per al 2018. A continuació, es mostra una llista de les coses que podeu fer abans d’entrar en compte. l'any nou per reduir l'import que deus a l'oncle Sam i incrementar la devolució.
Abans de començar
Obteniu una idea general de la vostra destinació a l'any vinent, calculant el que espereu que serà la vostra renda imposable. Penseu en els salaris, els ingressos per inversions, els objectius secundaris i les pensions o altres pagaments que espereu rebre.
A continuació, esbrineu si podeu detallar les vostres deduccions aquest any. Tingueu en compte que la Llei de retallades i treballs d'impostos ha canviat enormement els conceptes relatius a si el fet de tenir sentit és clar. A partir de l'any fiscal 2018 - els impostos que esteu a punt de presentar - la deducció estàndard pràcticament es dobla fins a 12.000 dòlars per als registres individuals (de 6.500 dòlars), 18.000 dòlars per als caps de família (de 9.550 dòlars) i 24.000 dòlars (a partir de 13.000 dòlars) per presentar matrimoni conjuntament i cònjuges supervivents. En els estats amb impostos elevats, és probable que la tendència no detalladora es millori perquè l’import que podeu deduir per impostos estatals i locals (SALT) s’ha situat en 10.000 dòlars (anteriorment eren els que eren).
Un cop hàgiu decidit si us detallaran, reviseu la llista següent i vegeu si alguna d’aquestes estratègies us ajudarà a minimitzar el que deveu.
1. Obteniu deduccions per escrit
Si els vostres regals sense cache, com ara roba o altres propietats tangibles, superen els 500 € en valor total, ara haureu d’incloure el formulari 8323 amb la devolució per tal de reclamar la deducció. L’import que podeu reclamar ha d’igualar els ingressos pagats a la beneficència quan es venen els articles o articles. L'organització benèfica us proporcionarà un formulari 1098-C quan això passi. Tanmateix, si les vostres donacions no es venen abans d’acabar l’any, haureu d’esperar fins que es puguin deduir. Per obtenir més informació, feu clic aquí per obtenir informació de l’IRS sobre com es basen les aportacions no en efectiu.
2. Ajornar si no es pot detallar
Si us sembla que no podreu detallar les vostres deduccions aquest any, considereu que podreu deixar les contribucions benèfiques de finalitat d'exercici fins a l'any vinent si creieu que podreu tenir millors possibilitats de rescindir-les. Això podria, per exemple, habilitar el doble de la contribució de l’any vinent, fent-la prou gran com per donar-vos una millor oportunitat de qualificar-vos per a l’elementació.
Això també passa per despeses mèdiques no reemborsades i altres tipus de transaccions o despeses deduïbles sobre les quals pugueu controlar el calendari. (Tingueu en compte que enguany, les despeses mèdiques no reemborsades superiors al 7, 5% dels ingressos bruts ajustats són deduïbles per a tots els contribuents, no només per als majors de 65 anys. A partir de l'any que ve, el llindar tornarà a ser del 10%, tal i com era la llei anterior.)
Recordeu que si feu un regal benèfic al desembre amb la targeta de crèdit i el pagueu més endavant, serà deduïble del mes / any en què es va comprar.
Per contra, si es pot detallar aquest any, però sembla que no podreu fer-ho l'any que ve, considereu el pagament de despeses que podríeu deduir l'any que ve, com ara contribucions benèfiques, estimacions trimestrals d'impostos estatals, despeses mèdiques i impostos sobre la propietat. Aquesta devolució podria incrementar aquest any sense cap reducció corresponent a l'any següent, ja que probablement no podreu detallar-los.
3. Temps de guanys i pèrdues
Trieu amb el vostre assessor d’informació i assessor d’inversions per determinar quan i com vendre qualsevol valor apreciat o depreciat per tal de minimitzar els guanys i maximitzar les pèrdues. Per deduir les pèrdues, heu de ser capaç d’anotar-les amb resultats. Generalment, haureu de ser capaç d’indemnitzar les pèrdues per la venda de valors que teníeu a llarg termini (durant més d’un any) en contra dels guanys que obteníeu en vendre altres valors a llarg termini. Els guanyadors i perdedors que teniu a curt termini (un any o menys) han de ser tractats de la mateixa manera. A continuació, calculareu els guanys i pèrdues nets a llarg termini o a curt termini els uns contra els altres per arribar a un guany o pèrdua neta final a curt o a llarg termini.
Una estratègia és massa tard: vendre valors que van perdre diners, després comprar-los de nou abans de finalitzar l'exercici, per donar compte de la pèrdua. La regla de venda de rentat de rentat IRS requereix que els venedors esperin almenys 31 dies per tornar a comprar les propietats perdedores.
4. Escolliu amb cura les vostres bases de costos
Hi ha diverses maneres diferents de calcular la vostra base de costos, però el mètode que trieu d’un any a un altre pot fer una diferència important en els vostres impostos.
Per exemple, si venu moltes accions amb un benefici molt gran i heu de declarar aquests ingressos, és possible que tingueu l’opció de triar utilitzar un nombre idèntic d’accions que es van comprar a un preu més alt com a base si no ho han estat. ja utilitzat (En algunes ocasions, les regles poden ser complicades i poden requerir assistència professional.)
5. Realitzar ingressos, si és necessari
Si aquest any els vostres ingressos resultaven substancialment inferiors als previstos, pot ser que sigui prudent vendre títols apreciats o convertir un IRA tradicional o un pla de jubilació en un compte Roth. Això us pot permetre utilitzar crèdits, deduccions i exempcions fiscals que d'una altra manera podríeu perdre.
Per exemple, si us vau acomiadar al febrer i no podríeu trobar una altra feina fins a Acció de Gràcies, les vostres exempcions, deduccions i crèdits combinats podrien superar els vostres ingressos durant l'any. Podeu utilitzar aquesta oportunitat per reduir o eliminar efectivament la factura fiscal dels vostres valors apreciats o la conversió de Roth si ho feu ara i acreditant les vostres deduccions.
6. Realitzar o augmentar les contribucions del pla de jubilació
Tingueu la mà efectiu per aconseguir o augmentar el vostre IRA o contribucions del pla de jubilació patrocinat per l'empresari si la vostra estimació dels ingressos al final de l'any demostra que podríeu accedir a una franja fiscal més elevada aquest any.
Podeu fer contribucions de l'IRA per al 2018 fins a la data límit de presentació del proper mes d'abril, però les contribucions 401 (k) o 403 (b) hauran d'entrar al 31 de desembre de 2018. Si teniu 50 anys o més, recordeu que podeu fer captura. pugeu les contribucions a la majoria de plans que augmentin la vostra deducció fiscal.
7. Compreu per a l'any que ve, deduïu aquest any
Si sou un empresari o teniu despeses professionals que podeu deduir, realitzeu les compres o despeses necessàries a prop del final de 2018. Això us permetrà cancel·lar-les per al 2018 en lloc de l’any vinent i reduir els vostres ingressos. Això pot marcar una diferència especialment gran si esteu comprant un article principal pel qual es pot ampliar el preu de compra el 2018.
Com ja s'ha apuntat, les noves lleis fiscals han fet canvis importants a partir de l'any fiscal 2018. Assegureu-vos de comprovar el destí de les desgravacions fiscals que us són aplicables, i feu que els allotjaments al final de l'any us puguin ajudar quan feu els vostres impostos.. És possible que no pugueu detallar aquest any a causa de les noves deduccions estàndard més altes, i també s'han eliminat les exempcions personals.
La línia de fons
No sigueu un d’aquests desafortunats registradors d’impostos que acaben preguntant, quan presenten diverses setmanes a partir d’ara, “Per què no ho vaig fer al desembre?” Excepte IRA, ara és la vostra última oportunitat de prendre mesures per reduir la vostra factura d’impostos per al 2018, així que no esperis més. Per obtenir més informació sobre com podeu reduir els vostres impostos, consulteu el vostre assessor fiscal o assessor financer. Si sou un treballador autònom, consulteu també avantatges addicionals per a la vostra situació fiscal.
