Què és un pla d’inscripció automàtica?
Un pla d’inscripció automàtica és un pla d’estalvi de jubilació en el qual els empleats s’inscriuen automàticament per aportar una certa quantitat del seu salari cada sou. Els plans de matriculació automàtica no requereixen que l'empleat tingui mesures ni consentiu explícitament per participar en un pla de jubilació patrocinat per un empresari, com un 401 (k). L’empresari decideix quin percentatge del salari de l’empleat es col·locarà automàticament en un compte de jubilació, normalment un 3%, i també decideix si augmenta aquest percentatge cada any, potser un 1% a l’any fins que l’empleat contribueixi un 10%.
Com funciona un pla d’inscripció automàtica
Els plans de matrícula automàtica tenen com a objectiu augmentar el nombre de treballadors que estalvien per jubilar-se. Si bé molts empresaris han establert plans d’estalvi de jubilació, aquests plans solen exigir a l’empleat que opti per triar el percentatge de les seves quotes per tenir el seu ocupador en estalvis de jubilació. Molts empleats no fan aquest pas i, per tant, es perden les aportacions que corresponen a l'empresari quan se'ls ofereix i no es reserven prou per jubilar-se.
Un informe del 2015 de la societat de gestió d’inversions, Vanguard, va trobar que, entre els plans de jubilació patrocinats per l’empresari que gestionava, la inscripció automàtica va augmentar significativament la participació en el pla de jubilació per part dels empleats de baix ingrés, els joves empleats i els treballadors minoritaris, a més d’incrementar significativament la participació en el pla de jubilació. tots els empleats.
La decisió empresarial d'adoptar la inscripció automàtica
Els empresaris poden decidir adoptar la matriculació automàtica per augmentar la participació del pla de jubilació dels seus empleats. Quan ho facin, també han de triar una inversió predeterminada per a les contribucions del pla de jubilació dels empleats. Els empresaris poden limitar la seva responsabilitat fiduciària escollint fons de cicle de vida o fons equilibrats que estiguin dissenyats per ajudar els empleats a guanyar prou amb una rendibilitat de la inversió per retirar-se mentre prenguin la quantitat adequada de risc per a la seva edat.
Fins i tot amb la matriculació automàtica, els empleats solen tenir moltes opcions sobre com es pot triar la manera d’invertir els seus diners. No han de romandre invertits en l'opció predeterminada i també poden dirigir contribucions futures a una altra opció. També poden optar per canviar l’import de la contribució per defecte, el percentatge que es reté de cada xec de pagaments o optar per contribuir del tot.
A més d’ajudar els seus empleats, un altre incentiu per als empresaris a triar la matriculació automàtica és que augmenta la probabilitat que, en cas que l’IRS auditi el programa de jubilació de l’empresa, l’IRS trobarà el pla d'acord amb les normes de no discriminació que els empresaris han de seguir quan ofereixen plans de jubilació.
